
Inhoudsopgave:
- Inkomenslimieten
- Contribution Limits
- Vereiste minimale distributies
- Overeenkomende bijdragen
- Lenen tegen uw account
- The Bottom Line
In de afgelopen jaren heeft een nieuw voertuig terrein gewonnen op het gebied van pensioenen: de Roth 401 (k). In 2007 (een jaar nadat ze waren opgericht) stond slechts 11% van de werkgevers toe dat hun werknemers bijdragen aan hun pensioenplannen aan Roth; in acht korte jaren steeg het aantal tot 58%, volgens Aon Hewitt's 2015 Trends & Experience in Defined Contribution Plans.
Roth 401 (k) s vermengen veel van de beste delen van traditionele 401 (k) en Roth IRA's, waardoor werknemers een unieke optie krijgen als het gaat om planning voor hun pensioen.
Maar zijn ze beter dan een Roth IRA? Dat hangt allemaal af van uw unieke financiële profiel: hoe oud u bent, hoeveel geld u verdient als u wilt beginnen met het terugtrekken van uw nestei, enzovoort. Dit zijn de belangrijkste factoren die u moet gebruiken om ze te vergelijken.
Inkomenslimieten
Niet iedereen kan deelnemen aan een Roth IRA. Per IRS betalen individuele belastingbetalers die $ 133.000 of meer verdienen, of gehuwde paren die gezamenlijk $ 196.000 of meer indienen, geen Roth IRA-bijdragen in 2017 . Bekijk deze Roth IRA-rekenmachine om te bepalen of u in aanmerking komt.
Er zijn echter geen inkomensplafonds voor Roth 401 (k) s, waardoor ze in dit opzicht een betere optie zijn voor mensen die hoge inkomens verdienen.
Contribution Limits
Voor 2017 kunt u tot $ 18.000 / jaar bijdragen aan uw Roth 401 (k), evenals een extra $ 6.000 als u tegen het einde van het jaar 50 wordt. Dat aantal is veel lager voor Roth IRA's , die je beperken tot $ 5, 500 per jaar of $ 6, 500 als je 50 of ouder bent.
Hier is de Roth 401 (k) de duidelijke winnaar. Als u echter de jaarlijkse limiet voor één type account bereikt, kunt u altijd het andere type openen om uw algehele bijdragelimiet effectief te verhogen. Als u bijvoorbeeld zowel een Roth IRA als een Roth 401 (k) hebt - en u komt in aanmerking om bijdragen te leveren aan beide - wordt uw jaarlijkse bijdrage maximaal effectief $ 23, 500 (of $ 30, 500 als u 50 of ouder bent) .
Vereiste minimale distributies
Deze ronde gaat naar de Roth IRA. De Roth IRA vereist geen vereiste minimale distributies (RMD) - ooit.
Die flexibele functie biedt u de mogelijkheid om bij te dragen aan uw account en die fondsen onbeperkt te laten groeien, wat handig is als u ze niet nodig hebt op de leeftijd van 70½ (de leeftijd dat traditionele IRA's, 401 (k) s en Roth 401 (k) s vereisen allemaal dat je begint geld op te nemen, anders krijg je een boete). U kunt uw Roth IRA gewoon intact laten en overlaten aan uw echtgenoot of nazaten. "Een Roth IRA zal doorgaans belastingvrij aan uw erfgenamen doorgeven, zolang het Roth IRA-account geen erfrecht heeft. Probate kan worden voorkomen door ervoor te zorgen dat de begunstigden correct worden vermeld ", zegt Christopher Gething, oprichter van Atherean Wealth Management, LLC, in Jersey City, N.J.
Met de Roth 401 (k) kunt u deze RMD's na de leeftijd van 70½ alleen afhouden als u nog steeds werkt en geen 5% eigenaar bent van het bedrijf dat het plan sponsort. "U kunt eenvoudig de vereiste minimale distributies vermijden door uw Roth 401 (k) naar een Roth IRA te rollen", zegt Gething.
Overeenkomende bijdragen
Terwijl werkgevers u kunnen helpen bij het opzetten en aftrekken van geld voor traditionele en Roth IRA's (zie Roth versus traditionele IRA: wat is geschikt voor u? ) , ze zijn niet in staat om passende bijdragen aan hen te leveren. (Opmerking: werkgevers kunnen bijdragen onder een EENVOUDIG IRA matchen, zie Voordelen van een EENVOUDIG IRA. )
Werkgevers kunnen uw bijdragen aan een Roth 401 (k) matchen - ze krijgen daadwerkelijk een belastingprikkel aangeboden om dit te doen. Maar houd er rekening mee dat die overeenkomende fondsen en hun inkomsten in een rekening vóór belastingen worden geplaatst en belast worden zodra u distributies gaat opnemen.
Dus, de Roth 401 (k) wint deze ronde als de betere optie.
Lenen tegen uw account
Met een Roth 401 (k) kunt u tot 50% van uw rekeningsaldo lenen of $ 50.000, afhankelijk van wat het kleinst is. Als u de lening echter niet terugbetaalt volgens de voorwaarden van de overeenkomst wanneer u het geld weghaalt, kan het als een belastbare uitkering worden beschouwd als u jonger bent dan 59½ jaar oud.
Roth IRA's staan technisch gezien geen leningen toe, maar er is een manier om dit te doen: een Roth IRA-rollover starten. Gedurende deze periode heeft u 60 dagen om uw geld van het ene naar het andere account te verplaatsen. Zolang u dat geld in die periode aan een andere Roth IRA retourneert, krijgt u effectief een rentevrije lening van 0% voor 60 dagen. Als u het geld dat u leent echter niet terugbetaalt en u jonger bent dan 59½ jaar en het geld niet gebruikt voor een gekwalificeerde uitkering, moet u de boete van 10% betalen. (Zie voor meer informatie over boetes Traditioneel en Roth IRA's: wat is beter voor belastingen?)
Omdat u in beide gevallen in wezen tegen uzelf leent, heeft noch de Roth 401 (k) of Roth IRA een bijzonder een sterk argument om een leningoptie te zijn.
The Bottom Line
Er is geen eenduidig antwoord op de vraag 'Wat is beter - een Roth IRA of een Roth 401 (k) s?' Elk heeft zijn eigen unieke voordelen en voordelen.
Lang verhaal kort, een Roth 401 (k) heeft de neiging beter te zijn als je een verdiener bent met een hoog inkomen. Het geeft je ook de mogelijkheid om een Roth te hebben terwijl je profiteert van werkgeversovereenkomsten. Maar als u op zoek bent naar meer flexibiliteit bij uw gebruik van pensioenfondsen, wint de Roth IRA de wedstrijd.
Ik ben een 80-jarige en maak steeds vaker een minimumuitkering (RMD). Ik ben van plan mijn IRA om te zetten naar een Roth IRA en de belastingen te betalen voor de totale RMD. Kan ik het Roth-jaar na de conversie geld opnemen van de Roth? I understa

Allereerst enige achtergrondinformatie: de fiscale behandeling van een Roth IRA-distributie hangt af van de vraag of de verdeling al dan niet gekwalificeerd is. Gekwalificeerde uitkeringen van Roth IRA's zijn belasting- en boetevrij, maar niet-gekwalificeerde uitkeringen kunnen worden onderworpen aan belasting en een boete voor vroegtijdige distributie.
Ik ben 59 (niet 59.5) en mijn man is 65. We hebben meer dan twee jaar deelgenomen aan een EENVOUDIGE IRA met ons bedrijf. Kunnen we de EENVOUDIGE IRA omzetten naar een Roth IRA? Als we kunnen converteren, moeten we belasting betalen over het EENVOUDIGE IRA-geld dat in de Roth is geplaatst? Zijn t

Tijdens de eerste twee jaar na de oprichting van een EENVOUDIGE IRA, mogen activa die worden gehouden in de EENVOUDIGE IRA niet worden overgedragen of worden overgedragen naar een andere pensioenregeling. Aangezien u aan de eis van twee jaar hebt voldaan, kunnen uw SIMPLE IRA-activa worden geconverteerd naar een Roth IRA.
Hoe rol ik mijn Roth 401 (k) over naar een Roth IRA of IRA?

Rollover-fondsen van een Roth 401 (k) naar een Roth IRA door ervoor te zorgen dat uw nieuwe account klaar is en een directe overdracht tussen uw oude en nieuwe trustees te regelen.