Estate planning is een onaangenaam proces, en dat geldt ook voor de bezittingen van de nalatenschap van een geliefde. Maar om het geschenk dat uw geliefde u nalaat ten volle te benutten, is het belangrijk om voorbereid te zijn op de belastingen die het geschenk met zich meebrengt.

De meeste mensen zijn zich ervan bewust dat belastingen verschuldigd zijn op de overdracht van eigendommen, maar mensen zijn vaak mistig over de details totdat het te laat is om er iets aan te doen. Dus hoe kom je erachter wat je belastingplichtigheid is, of wat de belastingplicht van je dierbaren zal zijn op overdracht van je nalatenschap na de dood?

Lees verder om erachter te komen. (Zie voor gerelateerde literatuur: Wie zou je levensverzekering moeten zijn? )

Grondbeginsel belasting

Het hoge percentage federale successierechten - 40% - moedigt veel mensen aan hun potentiële landgoed te berekenen belasting vooraf. Het is belangrijk om te berekenen hoeveel u mogelijk aan successierechten verschuldigd bent voordat er iets gebeurt, in plaats van dat u nadien de gevolgen ondervindt.

De successierechten worden berekend op federaal en staatsniveau. Momenteel hebben meer dan 10 staten hun eigen successierechten. Deze omvatten: Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, New Jersey, New York, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont en Washington. Het District of Columbia heeft ook een successierecht.

De federale successierechten beginnen wanneer de reële marktwaarde van uw activa $ 5 bereikt. 43 miljoen. Elke staat heeft zijn eigen minimum wanneer de successierechten ingaan, variërend van $ 675.000 tot $ 1 miljoen. Dit betekent dat u in aanmerking kunt komen om de staat successierechten, de federale of beide te betalen. Omdat de successierechten worden bepaald op basis van de huidige marktwaarde van uw activa - niet wat u ervoor hebt betaald - is het bepalen van dat aantal gecompliceerder. (Zie voor verwante literatuur: Een advocaat voor vermogensplanning zoeken )

U hoeft echter niet alle voorwerpen die u van plan bent uw echtgenoot of een in aanmerking komende liefdadigheidsinstelling te laten opnemen. Als u vragen heeft over de marktwaarde, bekijkt u waarvoor deze wordt verkocht.

Berekenen

Eerst moet u de waarde van het bruto vermogen berekenen. Schulden, administratiekosten en bezittingen die aan liefdadigheidsinstellingen of een langstlevende echtgenoot worden overgelaten, worden in mindering gebracht op de totale marktwaarde van die activa.

Vervolgens moet u geschenken toevoegen. Hieronder vallen geschenken die boven de schenkingsvrijstelling vallen. De $ 5. 43 miljoen vrijstellingen omvatten geschenken (het is de manier van de overheid om te voorkomen dat mensen hun fortuin weggeven voor hun dood om successierechten te vermijden).

Er zijn ook online calculators die u kunnen helpen bij het maken van de wiskunde. Vergeet niet dat deze allemaal een schatting geven. Afhankelijk van hoeveel u weet over de waarde van uw activa, kan uw ruwe berekening redelijk accuraat zijn of ver weg van de basis.

De bottom line

Als het verlies van een dierbare opdoemt, kan het voorbereiden van de belastingdruk van landgoedentransfer van tevoren het rouwproces net een beetje gemakkelijker maken. Het kan triviaal zijn om je zorgen te maken over belastingen in de nasleep van een persoonlijk verlies, maar voor veel mensen kan het focussen op de minutieuze details van de overdracht van eigendommen een geruststellende afleiding zijn. Je kunt je ook voorbereiden op belastingen op je eigen landgoed om de last van de vrienden en familie die je achterlaat te verminderen. Als u andere vragen heeft, kunt u met een CPA-, CFP- of belastingadvocaat praten om uw opties diepgaand te bespreken. (Zie voor verwante literatuur: You Inhereited Money - Now What? )