In het bedrijfsleven is het enige nummer dat er aan het einde van de dag echt toe doet, de bottom line. Voor belastingbetalers is het nettolummer van hun belastingaangifte net zo belangrijk.

Er zijn drie hoofdcomponenten die dit aantal bepalen: inkomen, inhoudingen en credits. Nadat deze eerste twee componenten zijn berekend en alle aftrekkingen zijn afgetrokken van het inkomen, wordt het resterende bedrag van de inkomsten berekend op basis van het juiste belastingbedrag. Maar dit laatste aantal is voor veel belastingbetalers niet de basis, omdat hun werkelijke belastingverplichtingen verder kunnen worden verlaagd met de dollar door de verschillende belastingkredieten waarop zij mogelijk recht hebben.

In dit artikel zullen we de beschikbare belastingverminderingen bekijken om u te helpen bepalen welke u kunt gebruiken om uw portemonnee op te vullen.

Wat zijn belastingkredieten? Belastingkredieten zijn dollar-voor-dollar reducties in de hoeveelheid belasting die u aan de overheid verschuldigd bent. Deze tegoeden zijn veel effectiever in het verlagen van uw belasting dan aftrekkingen, omdat aftrekkingen alleen de hoeveelheid belastbaar inkomen verminderen die zal worden beoordeeld, terwijl belastingverminderingen uw belastingplicht verminderen.

Belastingkredieten vallen in twee hoofdcategorieën: restitueerbaar en niet-terugbetaalbaar. Terugbetaalbare tegoeden betalen het teveel aan belasting terug aan de belastingbetaler als een terugbetaling als het bedrag van het krediet het totale bedrag aan verschuldigde belasting overschrijdt. Niet-terugbetaalbare tegoeden kunnen alleen worden gecrediteerd voor uw belastingverplichting voor dat belastingjaar; een eventueel overschot gaat verloren.

Als u bijvoorbeeld $ 1, 500 aan belasting verschuldigd bent, maar een belastingvermindering van $ 2,000 heeft, krijgt u een terugbetaling van $ 500 als het krediet wordt terugbetaald en niets als het niet wordt terugbetaald. Net als bij inhoudingen hebben de meeste belastingkredieten een inkomensdrempel afbouwschema dat de geschiktheid voor de kredieten voor belastingplichtigen met een hoog inkomen vermindert en uiteindelijk uitsluit.

Restitutiebelastingen Hier zijn drie voorbeelden van beschikbare terugbetaalbare belastingverminderingen. Het gaat om:

• Earned Income Tax Credit - De arbeidskorting is bedoeld om een ​​belastingprikkel te geven aan mensen met een laag of een laag midden inkomen. Het bedrag is afhankelijk van het inkomensniveau van de belastingbetaler en het aantal personen ten laste. (Zie Hoe kan ik zien of ik in aanmerking kom voor een EIC? )
• Extra belastingkrediet voor kinderen - Het belastingkrediet voor kinderen is van toepassing op belastingbetalers die in aanmerking komen voor de niet-restitueerbare kinderkorting, maar die niet het volledige bedrag kunnen claimen vanwege de limiet die is opgelegd aan niet-restitueerbare kredieten. Belastingplichtigen moeten meestal meer dan twee personen ten laste hebben om zich te kwalificeren.
• Excess Social Security Tax en Tier 1 RRTA Belasting ingehouden krediet - Dit krediet is van toepassing op belastingbetalers met meer dan één werkgever en heeft het volledige bedrag aan sociale zekerheidstaxes dat door elke werkgever is ingehouden. Als het totale bedrag van de socialezekerheidsbelasting de belastbare loongrondslag van de belastingplichtige overschrijdt, wordt het teveel ingehouden bedrag terugbetaald aan de belastingbetaler.Het belastingkrediet is ook voor spoorwegpersoneel dat te veel betaalt voor hun tier 1-pensionering voor spoorwegpersoneel (RRTA).

Niet-restitueerbare belastingtermijnen Er zijn nogal wat belastingvoordelen die in de niet-restitueerbare categorie vallen. Sommige komen vaker voor dan anderen, en ze verschillen in hoeveelheid en complexiteit. Veel van deze kredieten worden aangeboden als fiscale prikkels voor bepaalde soorten activiteiten, zoals hoger onderwijs en de adoptie van een kind.

Hierna volgt een overzicht van de belangrijkste niet-restitueerbare credits:

• Hope Credit, American Opportunity Credit en het Lifetime Learning Credit - De leerkredieten voor hoop en leven bieden een zekere mate van collegegeld vergoeding voor ouders (of studenten) die collegegeld en collegegeld betalen. (Voor meer informatie over dit onderwerp raadpleegt u Belastingverwarring voor universiteitsbesparingsaccounts en Investeren in uzelf met een universiteitseducatie .)
• Buitenlands belastingkrediet - dit krediet is bedoeld om belastingbetalers te vergoeden voor de belastingen die zij betalen aan buitenlandse overheden op buiten de VS gerealiseerde beleggingsopbrengsten
• Adoptiekrediet - Het adoptiekrediet biedt belastingbetalers die kinderen adopteren enige of alle kosten van het adoptieproces terug ( wat erg duur kan zijn).
• Krediet voor ouderen of gehandicapten - Belastingbetalers ouder dan 65 jaar en personen die voldoen aan de IRS-criteria (Internal Revenue Service) voor blijvende en volledige arbeidsongeschiktheid, krijgen een speciaal krediet toegekend. Belastingbetalers moeten voldoen aan inkomenseisen om in aanmerking te komen.
• Belastingkrediet voor kinderen - Misschien is dit het meest voorkomende niet-restitueerbare krediet, dit krediet is toegestaan ​​voor alle belastingplichtigen die gekwalificeerde personen ten laste kunnen vragen. Het maximale tegoed per kind is $ 1, 000. (Meer informatie over kinderaftrek in Hoe kan ik een belastingvermindering voor kinderen gebruiken en Hoe verrekte kinderbelasting van invloed is op gezinnen .) < Dependent Care Credit
• - Dit tegoed helpt belastingbetalers de kosten van het betalen voor kinderopvang te betalen, mits aan bepaalde voorwaarden wordt voldaan. Als u de volledige lijst met voorwaarden wilt bekijken, gaat u naar de pagina met onderliggende en zorgkredieten voor kinderen op de IRS-website. Pensioenbijdragen Bijdragen belastingkrediet
• - Het belastingvoordeel van de spaarder is bedoeld om belastingbetalers aan te moedigen die aan inkomstenbeperkingen voldoen om te sparen voor hun pensioen door een IRA-vergoeding of gekwalificeerde planbijdragen van maximaal $ 1000 voor een persoon of $ 2 te betalen, 000 voor een gehuwd paar dat gezamenlijk invult. Diverse Credits
• - Er bestaat een assortiment van minder gebruikelijke belastingkredieten waarvoor een kleiner aantal belastingplichtigen in aanmerking komt, zoals: Residential Energy Credit
  • Gekwalificeerde insteek en elektrisch voertuigkrediet
  • Hypotheekrentekrediet
  • Ziektekostenkrediet
  • Voorafgaandejaarlijkse minimum belasting - particulieren, landgoederen en trusts Krediet
  • Krediet voor belasting op niet-uitgekeerde wederverkopersfondsen Kapitaalwinsten
  • Als u denkt dat uw situatie vraagt ​​om het gebruik van een van de volgende deze credits, kijk op de IRS-website voor meer informatie.

Conclusie

Er zijn veel regels en bepalingen met betrekking tot de geschiktheid en beperkingen van de verschillende belastingkredieten die beschikbaar zijn.Zorg ervoor dat je elke beschikbare tool gebruikt om je zuurverdiende dollars te houden waar ze horen - in je portemonnee. Ontdek hoe u uw individuele belastingdruk kunt verlagen in onze functie Income Tax Guide.