Eerst kwam liefde, toen kwam het huwelijk en toen kwam het besluit om gezamenlijke belastingaangiften in te dienen bij de Internal Revenue Service (IRS).

Elk goed stel hoort bij elkaar te staan, toch? Fout! Veel paren realiseren zich niet dat afzonderlijk indienen mogelijk hun financiële situatie verbetert. In sommige gevallen heeft liefde geen plaats in uw belastingaangifte. Erachter te komen waarom.

ZIE: De fiscale voordelen van het hebben van een echtgenoot

De nadelen

Er zijn een aantal redenen waarom de status van gehuwde indiening afzonderlijk niet wordt gekozen door echtparen die zich aanmelden. De grootste reden is de verbeurdverklaring van een aantal belangrijke belastingverminderingen en aftrekkingen die beschikbaar zijn voor diegenen die gezamenlijk indienen, zoals:

• Verdiende inkomstenkrediet
• Tegoed voor kinderen
• Tegoed voor kinderen en afhankelijke zorg
• Renteaftrek van studieleningen
• Bejaarden- en arbeidsongeschiktheidskrediet
• Alle inhoudingen en studiepunten van alle aard met betrekking tot onderwijs, zoals de Hope and Lifetime Learning Credits, aftrek van studiefinanciering en collegegeld- en collegegeldaftrek
• Aangepast bruto inkomen ( AGI) eliminatiedrempel van $ 0- $ 10.000 voor traditionele IRA-aftrekbaarheid

Bovendien moeten beide echtgenoten, als het gaat om het afzonderlijk indienen van gehuwden, dezelfde methode kiezen om aftrekkingen te boeken. Als een echtgenoot besluit aftrekposten te specificeren, moet de andere echtgenoot dit ook doen, zelfs als zijn of haar gespecificeerde aftrekkingen minder zijn dan de standaardaftrek.

Voorbeeld: afzonderlijke filers moeten beide items uitpakken Als een van de partners bijvoorbeeld aftrekposten van $ 8.000 heeft gespecificeerd en de andere echtgenoot slechts $ 2 500 aan aftrekposten heeft, moet de tweede echtgenoot nog steeds specificeren en kan alleen claim $ 2, 500 waarde aan gespecificeerde inhoudingen in plaats van de grotere standaardaftrek. Dit is alleen een goed idee als de aftrek van de ene echtgenoot groot genoeg is om de verloren opbrengst van de tweede echtgenoot goed te maken.

Redenen om afzonderlijk te bestanden

Er zijn een aantal situaties waarin het een goed idee is om een ​​paar afzonderlijk te archiveren.

Aansprakelijkheidskwesties
Oorspronkelijk was de status gecreëerd om te scheiden of gescheiden koppels die niet bereid zijn om hun belasting gezamenlijk in te dienen. Het kan ook passend zijn als één echtgenoot de andere echtgenoot verdenkt van belastingontduiking omdat de onschuldige echtgenoot zich afzonderlijk dient aan te melden om mogelijke belastingplicht voor de andere echtgenoot te voorkomen. Deze status kan ook door een echtgenoot worden gekozen als de andere weigert in te schrijven.

Diverse loon- / aftrekschalen
U hoeft niet altijd apart te registreren om uzelf tegen negatieve resultaten te beschermen. Vandaag de dag kan zelfs het gelukkigste paar uitkomen door apart te deponeren.

Het gaat in de eerste plaats om kinderloze koppels waarbij de ene echtgenoot een aanzienlijk hoger inkomen heeft en de andere echtgenoot aanzienlijke potentiële gespecificeerde aftrekposten heeft.

Voorbeeld - Inkomens en aftrekken bepalen wanneer afzonderlijk te registreren Overweeg bijvoorbeeld een geval waarin een van de partners een arts is die $ 150.000 per jaar verdient, terwijl de andere echtgenoot een leraar is die $ 35.000 per jaar verdient. De onderwijzende echtgenoot heeft een operatie gedurende het jaar en betaalt $ 10.000 aan niet-vergoede medische kosten. De IRS-regel voor het aftrekken van niet-vergoede medische kosten schrijft voor dat alleen uitgaven van meer dan 10% van de AGI van de indiener kunnen worden beschouwd als een diverse gespecificeerde aftrek. Als het paar samen bestanden indient, zijn alleen uitgaven van meer dan $ 18,500 ($ 185, 000 x 10%) aftrekbaar. Daarom telt geen van de kosten mee omdat de totale gemaakte kosten lager zijn dan dit. Echter, als het paar afzonderlijk zou indienen, zou dit bedrag gemakkelijk de drempel van de leraar voor medische aftrek overschrijden, wat in dit geval $ 3, 500 zou zijn, uitsluitend gebaseerd op de AGI van de leraar. Dit zou een in aanmerking komende aftrek van $ 6, 500 voor de onderwijzende echtgenoot achterlaten om te claimen op schema A van de 1040.

De bottom line

Er zijn veel factoren die meebepalen of het beter is om afzonderlijk of gezamenlijk te registreren. Wanneer een koppel niet zeker weet welke status van indiening moet worden gekozen, kan het nodig zijn om de belastingaangifte op beide manieren te berekenen om te bepalen welke de grootste terugbetaling of de laagste belastingfactuur zal geven. In het algemeen kunnen stellen zonder afhankelijkheid of onderwijskosten profiteren van een afzonderlijke aanvraag indien men een hoog inkomen heeft en de ander substantiële aftrekposten heeft. Over het algemeen zijn andere gevallen waarin dit passend is gerelateerd aan echtscheiding, scheiding of vrijstelling van aansprakelijkheid voor belastingfraude of -ontduiking. Als u niet zeker weet of deze strategie geschikt is voor u, neemt u contact op met uw belastingadviseur.

ZIE: Belastingaftreksels die u misschien mist