Als financieel adviseur houdt een groot deel van uw werk met klanten hen waarschijnlijk ook in om te plannen met pensioen te gaan. Dit omvat over het algemeen een groot deel van hun loopbaan. Uw advies kan een leidraad zijn over hoeveel te sparen en beleggen, hoe dat geld moet worden geïnvesteerd en een veelheid aan andere tactieken en strategieën.

Het uitgangspunt van uw pensioenplanning bij uw klanten is dat zij met pensioen gaan op of nabij de traditionele pensioengerechtigde leeftijd van 65 jaar. Als zij met vervroegd pensioen gaan, helpt u hen dit op hun eigen voorwaarden en bij een tijd van hun keuze.

Maar wat als uw cliënt geconfronteerd wordt met een niet-geplande vervroegde uittreding, bijvoorbeeld een gevolg van een handicap of misschien ontslag van zijn werkgever? Hier zijn enkele planningsstappen om met uw klanten te overwegen als ze te maken hebben met een niet-geplande vervroegde uittreding. (Zie voor meer informatie: 3 levensgebeurtenissen die pensioen kunnen schaden )

Sociale zekerheid vroegtijdig

Werknemers komen al op 62-jarige leeftijd in aanmerking voor een uitkering bij de sociale zekerheid. is misschien niet de beste oplossing voor uw klant. Wachten zo lang mogelijk tot de leeftijd van 70 (wanneer hun voordeel maximaal is) kan voordelig zijn. De verlaging van de uitkeringen voor iemand die op 62-jarige leeftijd het voordeel inneemt ten opzichte van wachten tot hun volledige pensioengerechtigde leeftijd van 66 jaar (voor degenen die vóór 1960 zijn geboren) is ongeveer 25%. Bovendien is het voordeel van wachten tot de leeftijd van 70 jaar en het claimen van hun uitkering op 66-jarige leeftijd een jaarlijkse stijging van 8%.

Herziening van de financiële situatie

Ongeacht de reden achter de niet-geplande vervroegde uittreding van de cliënt, is de eerste stap om hun financiële situatie te herzien en te beoordelen. Hier zijn twee gebieden om naar te kijken:

• Hun budget: Waar besteedt de klant zijn geld elke maand? Welke kosten zijn vast of noodzakelijk en welke zijn discretionair? Zoek naar gebieden om uitgaven te verminderen. Begin met dingen zoals kleding, uit eten gaan, vervoer en andere gebieden die mogelijk worden verminderd nu de klant niet werkt. Bekijk daarnaast gebieden zoals entertainment en andere niet-essentiële uitgaven.
• Activa van de klant: Hoe kunnen hun activa worden gebruikt om inkomsten en cashflow te genereren? Dit kan beleggingen in een belastbare rekening zijn en beleggingen in uitgestelde belastingen. Bovendien is dit misschien het moment om te kijken naar de inkrimping van het huis van de klant of een extra voertuig te verkopen dat misschien niet nodig is. Een plan om deze middelen te gebruiken om het inkomensverlies te helpen compenseren, is van cruciaal belang. Een forfaitair bedrag uit de verkoop van een actief als een huis moet op de juiste manier worden geïnvesteerd voor het tijdsbestek waarin het zal worden gebruikt. Activa zoals gekwalificeerde pensioenplannen hebben regels en fiscale gevolgen die verschillen op basis van het feit of de niet-geplande pensionering te wijten is aan een baanverlies of een handicap, evenals de leeftijd van uw cliënt.(Zie voor verwante literatuur: De voor- en nadelen van vervroegd pensioen. )

Wanneer handicap een factor is

In het geval dat uw cliënt gehandicapt raakt, is het belangrijk om te zien welk type arbeidsongeschiktheidsverzekering zij hebben of welke voordelen zij mogelijk in aanmerking komen voor . De meeste door de werkgever verstrekte arbeidsongeschiktheidsverzekeringen bieden een voordeel van 60% van het inkomen van de klant. Bovendien is dit voordeel over het algemeen belastbaar en omvat het mogelijk geen inkomsten uit bronnen zoals een jaarlijkse bonus. Het is belangrijk om te begrijpen wat er van uw cliënt wordt verlangd met betrekking tot het terugkeren naar het werk.

Als uw klant een beleid voor privé-gehandicapten heeft, zijn deze voordelen over het algemeen belastingvrij. Nogmaals, het is belangrijk om alle voorwaarden en geschiktheidseisen te begrijpen. Wat zijn de vereisten voor terugkeer naar het werk?

Ten slotte kan uw cliënt sociale zekerheidsuitkeringen voor sociale zekerheid aanvragen, afhankelijk van hun situatie. Dit is een moeilijk proces en de voordelen zijn moeilijk te kwalificeren. Voor zover dit een gebied is waar je expertise hebt, kun je waardevolle begeleiding bieden, anders zou je kunnen suggereren dat ze iemand met kennis van dit proces inbrengen. Als ze in aanmerking komen, gaat dit voordeel door tot hun volledige pensioengerechtigde leeftijd, op welk moment de uitkering wordt omgezet in een pensioenuitkering. (Zie voor meer: ​​ Zijn mijn sociale voorzieningen voor arbeidsongeschiktheid belastbaar? )

De ontlastingssituatie

In het geval van een ontslag zullen de inkomstenbronnen van de klant waarschijnlijk anders zijn dan bij een handicap . Enkele veelvoorkomende items hier zijn vaak:

• Severance Pay: Dit komt in verschillende vormen, inclusief een forfaitaire betaling of misschien een voortzetting van het salaris voor een bepaalde periode. In beide gevallen kan het ontvangen bedrag worden gebaseerd op dienstjaren of een overeengekomen bedrag.
• Werkloosheidscompensatie: Dit is een programma dat wordt beheerd door de staten en wordt gefinancierd door werkgevers. De voordelen worden gedurende een bepaalde periode uitgevoerd en uw klant moet inchecken bij zijn plaatselijke kantoor en documentatie verstrekken voor het zoeken naar een baan.
• Andere voordelen: Dit kunnen onder meer zijn eventuele op aandelen gebaseerde vergoedingen of misschien voortzetting van medische voordelen gedurende een bepaalde periode.

Pensioenrekeningen

Ongeacht de reden voor hun ongeplande pensionering, is het belangrijk om rekening te houden met eventuele pensioenregelingen en ze op de best mogelijke en fiscaal meest efficiënte manier te gebruiken.

• 401 (k) s en soortgelijke gekwalificeerde planrekeningen: Opnames zijn altijd belastbaar, als uw klant zich op 55-jarige leeftijd of later van zijn dienst afscheidt, zijn er bepalingen waar zij een uitkering kunnen opnemen zonder een boete van 10%. Evenzo in het geval van een handicap. Zelfs als er geen onmiddellijke opname nodig is, moet u hen helpen bepalen of de rekening naar een IRA moet worden gerold of bij hun voormalige werkgever moet worden achtergelaten.
• Roth IRA: accountuitkeringen zijn belastingvrij als u aan de vijfjarige regel hebt voldaan en minimaal 59 jaar oud bent.5 jaar oud. Uw eigen bijdragen kunnen ook belastingvrij worden opgenomen. (Zie voor verwante literatuur: Roth IRA Tutorial. )
• IRA's: kan worden gebruikt voor een reeks gelijke verdelingen zonder de sanctie opgelegd te krijgen volgens de 72 (t) -regels. Dit is complex en een gebied waar een deskundige adviseur centraal staat.
• HSA-accounts: kunnen belastingvrij worden afgerekend voor gekwalificeerde medische en tandheelkundige kosten. Bovendien kunnen ze worden gebruikt om de kosten van COBRA en voor andere ziektekostenpremies te betalen als uw cliënt werkloos is.

De bottom line

Cliënten kunnen geconfronteerd worden met een ongeplande en ongewenste vervroegde uittreding vanwege overmacht. Het is belangrijk voor u als financieel adviseur om hen te helpen bij het nemen van de beste financiële beslissingen die zij kunnen nemen onder deze onaangename omstandigheden. (Zie voor verwante literatuur: 4 manieren om een ​​onverwachte vervroegde uittreding te plannen. )