Als u tijdens het belastingjaar van effecten vervreemdt, zijn de winst of het verlies van de transactie meerwaarden of verliezen. Als u het actief langer dan een jaar had, wordt de winst / het verlies behandeld als langetermijnwinsten / verliezen. Als u de activa tot maximaal één jaar had, wordt de winst / verlies behandeld als kortetermijnwinsten / -verliezen. Winst op lange termijn wordt meestal tegen een lager tarief belast dan kortetermijnwinsten.
De belastingtarieven die van toepassing zijn op uw netto vermogenswinsten, het bedrag waarmee uw netto langetermijnmeerwaarde uw netto kapitaalverlies op korte termijn overschrijdt, zijn over het algemeen lager dan de belastingtarieven die u van toepassing op andere inkomsten. Deze percentages worden de maximale koersstijgingen genoemd en kunnen leiden tot minder belastingen.
Als u gedurende het jaar effecten hebt verkocht, controleert u of u de datums heeft waarop ze zijn gekocht. Dit zal u en uw belasting bereider helpen bepalen of u in aanmerking komt voor vermogenswinsten of -verliezen op lange termijn. Als u deze datums niet verstrekt, kan dit ertoe leiden dat u meer belastingen op uw inkomsten uit beleggingen betaalt of lagere aftrekposten ontvangt dan waarvoor u in aanmerking komt. Controleer ook de belastingaangifte van uw jaar ervoor, omdat u mogelijk in staat bent om kapitaalverliezen naar toekomstige belastingjaren te dragen, als de verliezen bepaalde bedragen overschrijden.
Vermogenswinsten en -verliezen worden gerapporteerd op uw Schema D: Kapitaalwinst en -verlies en het resulterende bedrag wordt overgedragen naar uw belastingaangifte (1040).
Zie voor meer artikelen over het indienen van belastingen Gemeenschappelijke beantwoordingsvragen beantwoord , Hoe zorg ik ervoor dat ik klaar ben om mijn belasting te innen? en Wat is beter voor belastingaftrek, specificatie of een standaardaftrek? door
Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
, Als ik volgens mijn echtscheidingsvonnis recht heb op een percentage van de IRA van mijn ex-echtgenoot, hoe kan ik de activa ontvangen die te wijten zijn aan me in mijn eigen IRA zonder te worden belast? Wordt hij belast als hij de overdracht doet? Zal het geld dat hij eventueel moet betalen in de belasting
Om uw deel van de IRA-activa aan u over te dragen (dwz op uw naam), dan moet u contact opnemen met de IRA-bewaarder / trustee van uw man en hen voorzien van een kopie van het echtscheidingsdecreet. Vergeet de custodian niet te vragen naar andere documentatievereisten.
Ik heb via mijn werkgever een KSOP dat ik 100% in aandelen van het bedrijf heb geïnvesteerd. Ik maak me nu zorgen dat ik niet gediversifieerd ben en uit bedrijfsaandelen en beleggingsfondsen wil stappen. Is dit toegestaan met het geld dat ik heb bijgedragen aan het account?
Om zeker te zijn van uw opties, is het het beste om de samenvatting van de planbeschrijving (SPD) voor het plan te controleren. De opties kunnen variëren voor verschillende plannen. Dit moet een uitleg van de regels omvatten, inclusief diversificatieopties. Als u online toegang hebt tot uw KSOP-account, hebt u mogelijk ook online toegang tot de SPD van uw plan.
Ik teveel aan mijn Roth heb toegevoegd en daarna de helft van dit geld aan de markt heb verloren. Is de boete van 6% van toepassing op mijn oorspronkelijke bijdrage of alleen wat er van over is?
Het hangt ervan af. Als de overtollige bijdrage wordt verwijderd uit uw Roth IRA door uw deadline voor het indienen van belastingdossiers plus eventuele verlengingen, samen met een netto-toerekenbaar inkomen (NIA), is de accijns van 6% niet van toepassing. Als de overschotbijdrage niet binnen de gestelde termijn wordt verwijderd, bent u de IRS een accijns van 6% verschuldigd voor elk jaar dat het bedrag in uw Roth IRA blijft als een te hoge bijdrage.