Zoals bij de meeste financiële ratio's van Excel, vereisen berekeningen van de liquiditeitsverhouding ten minste twee gegevenspunten van externe financiële bronnen, gevolgd door een korte Excel-formule. Er zijn verschillende liquiditeitsratio's; elk van hen wordt gebruikt om aan te tonen dat een bedrijf in staat is kortlopende schuldverplichtingen af te lossen. De twee meest voorkomende liquiditeitsratio's zijn de stroomverhouding en de snelle verhouding.
Om de huidige ratio te berekenen, zoekt u naar de vlottende activa en kortlopende verplichtingen van de onderneming door te kijken naar de meest recente balans. Kies twee opeenvolgende cellen in een kolom, zoals A2 en A3, en noem ze respectievelijk "Activa" en "Passiva". Direct grenzend aan die cellen, in B2 en B3, voert u de overeenkomstige cijfers van de balans in. De berekening voor de huidige verhouding wordt uitgevoerd in een afzonderlijke cel met behulp van de volgende formule: = (B2 / B3).
De huidige ratio van een bedrijf laat zien hoe efficiënt producten in contanten kunnen worden omgezet en is een kritisch cijfer bij het evalueren van corporate governance. Wees echter op uw hoede om de huidige verhoudingen tussen verschillende industrieën te vergelijken, aangezien de werkingscycli sterk kunnen variëren.
De snelverhouding is vergelijkbaar met de stroomverhouding en kan worden berekend door slechts één extra stap toe te voegen aan de huidige verhouding. Deze keer importeert u een derde variabele uit de balans van de onderneming: voorraden. Gebruik dezelfde celopstelling als eerder met het activagebied in B2 en het passief in B3, voeg het cijfer voor voorraden toe in cel B4. Nu, in de cel waar de vorige berekening voor de huidige verhouding werd uitgevoerd, past u de formule aan om te lezen: = (B2 - B4) / B3.
De quick ratio biedt een perspectief op de solvabiliteit op nog kortere termijn door alleen de meest liquide activa in aanmerking te nemen. Aangezien voorraad enige tijd kan duren om in contanten te veranderen, zijn sommigen van mening dat dit een realistischer beeld is.
Hoe gebruikt u Excel om een debt service coverage ratio (DSCR) te berekenen?
Ontdek hoe u de dekkingsgraad van een schuldendienst van een bedrijf, of DSCR, in Microsoft Excel kunt berekenen en ontdek waar u de juiste financiële cijfers kunt vinden.
Hoe gebruikt u de netto huidige waarde om een kapitaalbudget te berekenen?
Leren over de berekening van de netto contante waarde (NPV) en hoe de NPV-regel wordt gebruikt bij het budgetteren van kapitaal om de verwachte winstgevendheid van verschillende projecten te vergelijken.
Hoe gebruikt u gedisconteerde kasstromen om een kapitaalbudget te berekenen?
Leren hoe verdisconteerde kasstromen worden gebruikt bij het creëren van kapitaalbudgetten als onderdeel van de netto contante waarde en interne rendementformules.