Toen 401 (k) -plannen voor het eerst ongeveer 30 jaar geleden ontstonden, ben ik er zeker van dat de visie was dat mensen zouden sparen en voor hun pensioen zouden investeren en het geld in de loop van hun pensioenjaren zouden opnemen. In die periode zijn dingen veranderd. Mensen leven langer en het idee van een pensioen dat simpelweg een stopzetting van het werk is, is voor sommige mensen geëvolueerd. Er is een groeiend aantal mensen dat besloten heeft dat pensioen een goed moment is om een ​​bedrijf te beginnen. En een mogelijke bron van financiering van dit bedrijf (voor zowel gepensioneerden als jongere ondernemers die het bedrijfsleven verlaten) is hun 401 (k) -plan. Deze financieringstechniek heeft zijn voor- en nadelen.

ROBS

Rollovers als Business Startups of ROBS stellen u in staat om het geld in uw 401 (k) of soortgelijke defined contribution pensioenplan te gebruiken om een ​​nieuw bedrijf te starten of een bestaand bedrijf aan te schaffen zonder een bedrijf te triggeren belastbare intrekking boete. ROBS moet correct worden uitgevoerd. Het proces omvat het opnemen van een nieuw bedrijf en het vaststellen van een 401 (k) voor die entiteit. U zou dan de gelden van uw bestaande 401 (k) -plan naar de nieuwe bundelen. Doorgaans zal de nieuwe entiteit aandelen uitgeven die de eigenaar zal kopen en behouden in het nieuwe 401 (k) -plan. De opbrengsten van de verkoop van de aandelen kunnen worden gebruikt voor bedrijfskosten om het bedrijf te starten en te exploiteren. Het salaris van de eigenaar moet echter worden betaald uit inkomsten en winst en niet uit de 401 (k) aandeleninkoopopbrengst. (Zie voor meer informatie: Retirement Funds to Fund Startups .)

Wie op zoek is om een ​​bedrijf te kopen of te starten met deze techniek, doet er verstandig aan om in te huren bij een financieel adviseur of iemand die op dit gebied deskundig is, omdat de Internal Revenue Service (IRS) strikte regels heeft over hoe een ROBS-transactie moet worden uitgevoerd om boetes te voorkomen.

De profs

Een geldbron ongeacht de kredietwaardigheid : Voor degenen met een slecht krediet of die anders moeite zouden hebben om de fondsen te lenen om een ​​nieuw bedrijf te starten of een 401 (k) -plan te kopen is een gemakkelijke bron van fondsen.

Vermijdt belasting op een rollover: Het gebruik van een ROBS is te verkiezen boven het nemen van geldopname van uw 401 (k) en het betalen van de inkomstenbelastingen en mogelijk een vervroegde intrekkingsboete als u jonger bent 59½. Door de belastingen zal het beschikbare bedrag voor de financiering van de nieuwe onderneming gedeeltelijk worden uitgeput. (Zie voor meer informatie: Lenen van je abonnement .)

De nadelen

Potentieel om kort te zijn aan pensioenfondsen : Zelfs als het nieuwe bedrijf succesvol is, kunnen de eigenaren vinden zichzelf tekort aan liquide middelen om hun pensioen te financieren. Zelfs als het bedrijf van start gaat en succesvol is, hebben de eigenaren misschien niet de persoonlijke cashflow om bij te dragen aan hun 401 (k), omdat ze zichzelf misschien geen adequaat (of eventueel) salaris betalen.

De risico's van een geconcentreerd bedrijf: Het is altijd riskant om alle of de meeste van uw pensioeneieren in één mand te doen. Dit is niet anders dan een ander geconcentreerd bedrijf als een overmatige hoeveelheid van een enkele voorraad. In dit geval is die geconcentreerde deelneming echter grotendeels illiquide. Verder, als het bedrijf faalt, dan is je 401 (k) vrijwel waardeloos om je oude nest-ei te vernietigen. (Zie voor meer informatie: 5 manieren om uw retirement nest-ei te verliezen.)

Ze kunnen kostbaar zijn: U wilt waarschijnlijk de diensten inschakelen van een bedrijf dat is gespecialiseerd in het opzetten en het beheer van ROBS-plannen. Er zijn er niet veel en hun kosten kunnen duur zijn.

Het radarscherm van de IRS en Department of Labor krijgen: ROBS-transacties zijn niet illegaal en schenden de IRS-voorschriften niet, maar niettemin staan ​​ze "op het punt" in de ogen van de IRS. Hoewel er geen harde cijfers zijn om dit te ondersteunen, is het niet onrealistisch om te vermoeden dat het uitvoeren van een van deze transacties ertoe kan leiden dat u en uw bedrijf meer gecontroleerd worden.

Aangezien dit een gekwalificeerde pensioenregeling is, zijn er ook regels en voorschriften voor het Department of Labor die moeten worden gevolgd. Hiertoe behoren de noodzaak om het nieuwe 401 (k) -plan open te stellen voor werknemers van het bedrijf, inclusief de optie om het nieuwe bedrijfsaandeel te kopen als zij dat wensen. (Zie voor meer informatie: zie Plannen die de eigenaar van een klein bedrijf kan maken .)

Zelfs als u niet op hun radar verschijnt, heeft de IRS een aantal strikte regels met betrekking tot deze regelingen, met name niet boeiende in een verboden transactie met het geld. Een dergelijke transactie kan accijnsheffingen veroorzaken en kan leiden tot boetes tot 110%. Dit is een goede reden om een ​​bedrijf in te schakelen dat ROBS en de regels rondom hen begrijpt. Dit is ook de reden waarom de kosten die veel van deze adviseurs aanrekenen zo hoog zijn.

Andere bronnen

Hoewel iedereen die een bedrijf koopt of start een onderneming met een hoge mate van vertrouwen in de onderneming moet gaan, is het een beangstigend vooruitzicht om uw pensioen-nestei in gevaar te brengen als de zaken niet uitkomen. Enkele andere financieringsbronnen om te overwegen: (Zie voor meer informatie: Top 5 manieren om uw onderneming te financieren .)

Zoek andere investeerders: Vraag anderen om in uw bedrijf te investeren. Afhankelijk van de aard van het bedrijf, uw connecties en zakelijke track record, kan dit een haalbare optie zijn.

Gebruik crowdsourcing: Het internet heeft ongekende mogelijkheden en bereik voor beginnende ondernemers gecreëerd en er zijn talloze crowdfunding-platforms die u kunnen helpen bij het financieren van uw bedrijf.

Leen het geld: Afhankelijk van uw situatie zijn een bank, kredietvereniging of de Small Business Administration mogelijk opties voor u.

The Bottom Line

Het is de droom van de Amerikanen om een ​​eigen bedrijf te starten of uit te voeren en het te proberen. De beloningen kunnen geweldig zijn. In het geval dat u uw 401 (k) -rekening gebruikt om een ​​bedrijf te financieren, loopt u echter een groot risico. Als de zaken niet uitkomen, ben je niet alleen je bedrijf kwijtgeraakt, maar waarschijnlijk is ook je pensioneringsnestei verdwenen.Voordat u deze route neemt, is het verstandig om adviseurs in te huren die begrijpen hoe u een ROBS-transactie kunt implementeren en controleren om ervoor te zorgen dat u de regels niet overtreedt. Het is ook verstandig om vooraf ook uw financieel adviseur en uw belastingadviseur te raadplegen. (Zie voor meer informatie: Opstartkosten voor bedrijven: dit staat in de details .)