Als u een financiële erfenis nalaat voor uw erfgenamen, moet u een aantal belangrijke beslissingen nemen. Je wilt misschien niet al je geld aan je kinderen overlaten, maar je weet misschien ook niet precies wat de beste manier is om een ​​deel van je vermogen achter te laten bij een goed doel of een andere begunstigde.

Estate planning is een essentieel onderdeel van uw algehele financiële plan, dus verwaarloos dit aspect van het beheren van uw financiën niet en begin met nadenken over wat u nu wilt verlaten. Een zorgvuldig opgebouwde estate plan kan mogelijke misverstanden tussen uw erfgenamen voorkomen en eventuele successierechten minimaliseren die mogelijk worden beoordeeld. (Zie voor meer: ​​ Estate Planning: 16 dingen die je moet doen voordat je sterft .)

De belastingman bij baai houden

Ongeacht naar wie u uw geld en andere activa overlaat, moet u al het mogelijke doen om successierechten te minimaliseren. Deze belastingen kunnen een zware tol eisen van de omvang van uw vermogen als uw vermogenssaldo hoger is dan een bepaald bedrag. Hier zijn verschillende dingen die u kunt doen om uw belasting op onroerend goed zo klein mogelijk te houden.

• Liefdadigheidsgeschenken - Alle tegoeden die u schenkt aan een goed doel, worden uitgesloten van uw belastbare staat. Zolang de ontvanger een gekwalificeerde 501 (c) 3-organisatie is, betaalt u geen successierechten voor uw schenking. Er is geen limiet aan het bedrag dat u aan een goed doel kunt schenken. Als u ervoor kiest om uw gehele vermogen aan een goed doel over te laten, betaalt u geen successierechten.
• Disclaimers door begunstigden - Neem bepalingen op in uw testament en trusts waarmee uw begunstigden een deel van hun erfenis kunnen verwerpen ten gunste van het overlaten aan een goed doel. Dit kan een fiscaal efficiënte manier zijn om begunstigden toe te staan ​​te kiezen om te doneren aan een goed doel als ze dat willen.
• Liefdadige vertrouwensrelaties - Dit type vertrouwen biedt een inkomstenstroom aan een goed doel van uw keuze terwijl u leeft. De inkomsten producerende activa die u gebruikte om het vertrouwen te financieren, kunnen vervolgens worden doorgegeven aan uw kinderen of andere begunstigden. U moet beslissen op welke leeftijd u wilt dat uw begunstigden dit actief ontvangen. Je kunt dit vertrouwen ook structureren als een maximaal op nul gesteld charitief leadvertrouwen, waardoor eventuele inkomsten of successierechten voor je erfgenamen worden geëlimineerd. (Zie voor meer informatie: De juiste liefdadigheidsinstelling resterend vertrouwen kiezen .)
• Liefdadigheidsfonds liefdadigheidsinstelling - Met deze strategie kunt u nu een grote donatie doen en ontvangt u een aanzienlijke inkomstenbelastingaftrek gelijk aan de waarde van de activa die u doneert binnen bepaalde beperkingen. Je ontvangt een stroom inkomsten uit het vertrouwen terwijl je leeft, en de activa in het vertrouwen gaan over naar het goede doel na je dood.
• Jaarlijkse levenslange geschenken - U mag elk jaar een bepaald bedrag aan activa schenken aan een andere persoon zonder een geschenk of successierechten te betalen.Als u van deze bepaling profiteert, kunt u het bedrag van uw belastbare nalatenschap in de loop van de tijd aanzienlijk verlagen en financiële steun verlenen aan uw huidige begunstigden. Vrienden en familieleden zijn goede doelen voor dit soort geschenkstrategie.
• Q-TIP-vertrouwensrelaties : met dit type vertrouwen kunt u een stroom inkomsten uit het vertrouwen aan uw echtgenoot nalaten nadat u weg bent en de activa in de trust vervolgens overdragen aan een onherroepelijke begunstigde, wat kan zijn een goed doel. Dit is een goede manier om voor uw echtgenoot te zorgen en er nog steeds voor te zorgen dat de activa in de trust naar de begunstigde van uw keuze gaan.

De bottom line

Als u belastingen gaat betalen wanneer uw nalatenschap wordt doorgegeven, is dit het moment om een ​​strategie te implementeren om deze kosten te minimaliseren of te elimineren. Er zijn veel manieren om uw belastbaar vermogen te verminderen en tegelijkertijd een geschenk aan een goede zaak te geven. Neem voor meer informatie over estate planning contact op met uw financieel adviseur. ( Zie voor meer: ​​Estate Planning: Charitable Trusts .)