De Bipartisan Budget Act van 2015 heeft de populaire claimstrategie voor sociale zekerheid van het bestand geëlimineerd en geschorst met een beperkte aanvraag voor partneruitkeringen. Het vermogen om deze strategie te gebruiken, eindigde op 29 april 2016 en veranderde het landschap voor zover het partneruitkeringen in de toekomst beweerde, maar er zijn nog steeds opties voor uw klanten die in aanmerking komen.

Een echtelijk voordeel claimen onder de nieuwe regels

AD:

Degenen die geboren zijn vóór 2 januari 1954 en die hun volledige pensioengerechtigde leeftijd (FRA) hebben bereikt, kunnen nog steeds een beperkte aanvraag indienen om een ​​echtelijk voordeel te ontvangen van de helft van het voordeel van hun echtgenoot in afwachting van hun eigen voordeel tot 70 jaar opeisen. FRA voor degenen die vóór 1960 geboren zijn, is 66 jaar oud. Voor degenen geboren op 2 januari 1954 of later is het vermogen om een ​​echtelijk voordeel te claimen met behulp van de beperkte toepassing geëlimineerd. Ze kunnen nog steeds een partneruitkering indienen, maar als ze dit doen, betekent dit feitelijk dat ze alle voordelen hebben aangevraagd die voor hen beschikbaar zijn, inclusief hun eigen uitkering volgens de door de sociale zekerheid vastgestelde regels voor het indienen van aanvragen. (Zie voor meer informatie: Sociale zekerheid 'Start, stop, start' Strategie uitgelegd .)

AD:

Bovendien is het indienen van een partneruitkering voorafgaand aan het bereiken van uw FRA een verminderd voordeel. Het partneruitkering op 62-jarige leeftijd is 35% van het voordeel van de gedekte werknemer, terwijl het 50% is als u uw FRA hebt bereikt.

Het voordeel van de beperkte aanvraag is dat de echtgenoot die een echtelijke uitkering ontvangt op basis van het inkomstenoverzicht van zijn echtgenoot, een uitkering blijft opbouwen op basis van zijn eigen verdiende record en hun voordeel laat groeien totdat ze het later claimen tot 70 jaar. Op dat moment hebben ze de mogelijkheid om met het grootste deel van hun eigen voordeel te gaan of door te gaan met het partneruitkering als dat voordeliger is.

AD:

Wijzigingen in het bestand en opschort regels die de mogelijkheid voor een ander familielid om een ​​uitkering te ontvangen van het inkomstenoverzicht van iemand die hun uitkering opgeschort heeft, betekenen dat om de beperkte aanvraagoptie te maken werk de andere echtgenoot moet na 29 april 2016 een uitkering tekenen. (Zie voor meer informatie: Social Security File-and-Suspend: Nieuwe leidraad vrijgegeven .)

Een echtelijk voordeel nemen als je werkt < Als de volledige socialezekerheidsuitkering van een echtgenoot minder is dan de helft van het volledige voordeel van de andere echtgenoot, dan kan hij of zij in aanmerking komen voor een echtelijke uitkering op basis van de inkomsten van de echtgenoot met de grotere uitkering. Als de echtgenoot die besluit de nabestaandenuitkering te nemen, nog steeds werkt en zijn volledige pensioengerechtigde leeftijd nog niet heeft bereikt, kan de nabestaandenuitkering afhankelijk worden gesteld van een te lage batenvermindering.

Voor 2016 als hun verdiende inkomen hoger is dan $ 15, 720, zal hun voordeel met een dollar worden verlaagd voor elke twee dollar die hun verdiende inkomen de drempel overschrijdt. In het jaar waarin ze hun FRA bereiken, neemt de limiet toe tot $ 41, 880 aan verdiende inkomsten en is de verlaging van de voordelen $ 1 voor elke $ 3 die hun verdiende inkomen de drempel overschrijdt. De voordelen worden niet echt verloren, omdat ze terug in uw voordeel worden toegevoegd zodra u uw FRA bereikt. (Zie voor meer informatie:

Hoe gehuwde paren sociale zekerheid kunnen maximaliseren .) Gearchiveerde archivering

Als u een echtelijke uitkering zou aanvragen op basis van het inkomstenrecord van uw echtgenoot op 62-jarige leeftijd, zult u wordt geacht alle voordelen te hebben gediend die u toekomt, of u nu een echtelijk voordeel heeft of het uwe. Er is vaak verwarring over dit, maar als een van de echtgenoten om partnerschapsuitkeringen zou vragen voorafgaand aan hun FRA, wordt aangenomen dat ze alle voordelen hebben aangevraagd die voor hen beschikbaar zijn. Degenen die grootvader zijn voor de beperkte toepassing moeten nog steeds wachten totdat ze hun FRA bereiken totdat ze dit doen.

Echtelijke voordelen en echtscheiding

Opdat een gescheiden persoon een echtelijke uitkering zou innen op basis van het inkomstenrecord van zijn ex-echtgenoot, moeten zij ten minste 62 jaar oud zijn, momenteel vrijgezel zijn, gehuwd geweest zijn met hun ex-echtgenoot gedurende ten minste tien jaar en niet al een uitkering voor sociale zekerheid ontvangen die groter is dan die van hun ex-echtgenoot. Bovendien moet de echtscheiding minstens twee jaar definitief zijn geweest voordat ze werd ingediend. Als je hertrouwt, is de mogelijkheid om een ​​uitkering aan te vragen gebaseerd op het inkomstenrecord van een ex-echtgenoot verloren. De mogelijkheid om een ​​echtelijke uitkering aan te vragen op basis van de inkomsten van uw nieuwe echtgenoot, treedt pas in werking nadat u ten minste één jaar met die echtgenoot bent getrouwd. (Zie voor meer informatie:

Tips voor het uitstellen van de socialezekerheidsuitkeringen .) Zelfs als uw ex-partner geen gebruik heeft gemaakt van zijn / haar socialezekerheidsuitkeringen, kunt u nog steeds uw partneruitkering aanvragen op basis van hun winstrecord. Als u in aanmerking komt voor een uitkering op uw eigen rekening, wordt dit bedrag bovendien eerst betaald. Als de partneruitkering hoger zou zijn dan wordt het verschil toegevoegd aan je eigen voordeel om het totale bedrag op het hoogste niveau te brengen.

Van de website van de sociale zekerheid (en vanuit het perspectief van een gescheiden echtgenoot wiens ex-echtgenoot mogelijk overwogen zou hebben voordelen voor zijn of haar inkomsten te registreren): "Als uw ex-echtgenoot geboren was vóór 2 januari 1954 en reeds de pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt, kan hij of zij ervoor kiezen om alleen de uitkering voor de gescheiden echtgenoot te ontvangen tot een latere datum. Als uw ex-echtgenoot jarig is op 2 januari 1954 of later, bestaat de mogelijkheid om slechts één uitkering op de volledige pensioengerechtigde leeftijd te nemen niet meer. Als uw ex-echtgenoot bestanden voor één uitkering indient, zal hij of zij effectief alle voordelen indienen. "

Als u blijft werken terwijl u een nabestaandenuitkering ontvangt op basis van het inkomstenoverzicht van uw ex-echtgenoot, zal dezelfde hierboven beschreven winsttest van toepassing zijn als u uw volledige pensioengerechtigde leeftijd nog niet hebt bereikt.Elke vermindering van de voordelen op basis van de winst-test zal worden toegevoegd aan uw voordelen zodra u uw FRA bereikt.

De bottom line

Zelfs met het intrekken van het bestand en het opschorten met een beperkte toepassingsstrategie voor paren, blijven partneruitkeringen in sommige gevallen een optie. Financiële adviseurs met veel kennis van de sociale zekerheid zijn goed gepositioneerd om gehuwde klanten te adviseren over het coördineren van hun claim van voordelen. Bovendien kunnen gescheiden cliënten die mogelijk in aanmerking komen om een ​​partneruitkering te claimen, zeker uw advies en expertise gebruiken. (Zie voor meer informatie:

Bestand sociale zekerheid en suspendeer claimstrategie is afgelopen: wat nu? )