In de Bipartisan Budget Act 2015 is het landschap voor het claimen van socialezekerheidsrechten en pensioenplanning voor stellen dramatisch veranderd. Voor degenen die niet op de hoogte zijn, verdwijnt de populaire strategie van het hebben van een partnerbestand voor en vervolgens het opschorten van zijn voordelen en het andere indienen van een beperkte aanvraag voor echtelijke voordelen onder het inkomstenrecord van de eerste echtgenoot, na 30 april 2016.

voordeel van deze strategie was het vermogen van een echtgenoot om een ​​partneruitkering te innen op basis van het verdiende record van de ander voor de jaren vanaf de volledige pensioenleeftijd (66 voor de meesten) tot de leeftijd van 70, terwijl zijn of haar eigen voordeel met 8% per jaar groeit. De echtgenoot die zijn of haar uitkering opschort, ziet ook dat zijn of haar uitkering jaarlijks met 8% groeit tot de leeftijd van 70 jaar. Deze strategie kan in deze periode resulteren in een extra $ 35.000 tot $ 60.000, terwijl beide voordelen van beide echtgenoten blijven groeien. (Zie voor gerelateerde informatie: Bestand en opschorten: nog steeds een optie, maar handel snel. )

Toewijsbaarheid van dubbele cheque-clients

Voor clients die het bestand al hebben uitgevoerd en met een beperkte toepassingsstrategie opschorten, zal er niets veranderen.

Klanten die beide vóór vrijdag 30 april 2016 hun FRA hebben bereikt, komen nog steeds in aanmerking om deze strategie te implementeren en financiële adviseurs zullen contact met ze willen opnemen om ervoor te zorgen dat ze alles vóór de deadline gedaan krijgen.

Voor klanten die vóór 1954 zijn geboren, kan de beperkte aanvraag met de mogelijkheid om een ​​partneruitkering te krijgen, nog steeds worden gebruikt zodra de cliënt zijn of haar volledige pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt. Het verschil is dat de andere echtgenoot een uitkering moet ontvangen zodat een echtgenoot een uitkeringsgerechtiging kan ontvangen op basis van de inkomstenlijst. Deze aanpak werkt goed wanneer er een aanzienlijke leeftijdsdiscrepantie tussen is. Voor een paar met een leeftijdsverschil van acht jaar zal deze strategie bijvoorbeeld perfect werken als een van hen al een voordeel ontvangt.

Voor klanten die weduwen of weduwnaars zijn, is er niets veranderd of zal het een nabestaandenuitkering claimen. (Zie voor gerelateerde literatuur: Hoe worden voordelen van echtgenoten berekend voor sociale zekerheid? )

Voordelen maximaliseren doet nog steeds zin

Aan het eind van de dag is het toch verstandig om zo lang te wachten mogelijk om een ​​uitkering in te dienen - althans voor de echtgenoot met het hoogste voordeel als er een grote ongelijkheid is tussen de twee. Het verschil tussen het opnemen van uw uitkering op 62-jarige leeftijd bij de eerste in aanmerking komende en de leeftijd van 66 (de FRA voor degenen geboren vóór 1960) is ongeveer 25%. Wachten van de leeftijd van 66 tot 70 jaar voegt jaarlijks een extra 8% toe. Zoals je kunt zien, is de totale impact van het wachten op de leeftijd van 70, indien mogelijk, behoorlijk groot.

Investering gebruiken als een analogie: het is moeilijk om een ​​gegarandeerd rendement van 8% per jaar te behalen.

Als de voordelen van één echtgenoot vrij laag zijn vanwege zijn of haar inkomstenoverzicht, is het geen vreselijk idee dat hij of zij vóór de leeftijd van 70 jaar zijn of haar voordeel zou kunnen nemen. Dit moet worden besloten op basis van een beoordeling van het algehele financiële plan van het paar.

Retirement Planning Is Critical

Voor paren die worden buitengesloten van deze claimstrategie, moeten ze mogelijk hun pensioenplanningsstrategie heroverwegen. Voor degenen die binnen een paar jaar na hun pensionering nog enkele moeilijke keuzes nodig hebben. Als de extra $ 800 tot $ 1, 200 of meer per maand waarop ze rekenden voor die vier jaar nu weg zijn, hebben ze een paar keuzes.

Werk langer door met pensioen gaan. Als dit een optie is voor een klant, laat hem of haar dan overwegen om een ​​jaar of twee langer te werken. De financiële voordelen kunnen aanzienlijk zijn als wordt gekeken naar de impact van het niet hoeven opnemen van een van hun pensioenrekeningen, het voordeel van een paar extra jaren salaris en secundaire arbeidsvoorwaarden, een paar extra jaren aan bijdragen aan hun pensioenregelingen op het werk, en het vermogen om langer te wachten om voordelen van de sociale zekerheid te claimen. (Zie voor verwante literatuur: Alternatieven voor de bestand- en suspendeeringsstrategie. )

Veel organisaties formaliseren gefaseerde pensioenopties om de kennis en ervaring van oudere werknemers niet te verliezen. Het formaat van deze programma's varieert, dus u wilt de details van de personeelsafdeling van uw bedrijf ontvangen als dit een optie voor u is.

Bestand voor uitkeringen die ouder zijn dan 70. Als het verlies van de extra partner bij het einde van het bestand en de opschortingsstrategie ten goede komt aan iemands pensioenlevensstijl, kan het zinvol zijn dat een of beide echtgenoten een bestand indienen voor voordelen vóór de leeftijd van 70 jaar. De afweging is een permanent lager voordeel tijdens de levensduur en een lagere basis voor toekomstige aanpassingen van de kosten van levensonderhoud.

Voor die klantkoppels die nog langer moeten gaan tot hun pensioen - zeg die van 10 tot 15 jaar - is er meer tijd om de nodige aanpassingen in hun pensioenplanningsstrategieën door te voeren. Hier zijn een paar gedachten.

Maximaliseer de bijdragen voor het pensioenplan. Dit zijn piek verdienende jaren voor veel klanten, en het is van cruciaal belang dat zij de maximale bedragen bijdragen aan hun 401 (k) plan of een vergelijkbaar toegezegd-bijdragenplan. Deze bijdragen kloppen en het geld zal hen goed van dienst zijn tijdens hun pensioen.

Fineer een HSA. Als uw klant er toegang toe heeft, moedig hem dan aan om bij te dragen aan een HSA-plan in verband met een hoge aftrekbare ziektekostenverzekering. De bijdragen worden gedaan op basis van belastingen vóór belasting, het geld wordt fiscaal uitgesteld en het wordt belastingvrij onttrokken als het wordt gebruikt om de in aanmerking komende medische en tandheelkundige kosten te betalen. De sleutel is om andere middelen te gebruiken om de medische onkosten tijdens het werken te dekken en de rekening te gebruiken als een extra pensioen. Fidelity Investments schat de kosten van gezondheidszorg voor een stel op 65-jarige leeftijd op $ 245.000 tijdens de pensionering van de ouders, dus een HSA kan een extra deel van die kosten betalen.

Focus op kostenreductie. Met een relatief lange periode tot het moment van pensionering kan het aanmoedigen van klanten om hun uitgaven vóór pensionering onder controle te krijgen, de pijn van het verliezen van deze extra socialezekerheidsuitkering helpen verlichten.

The Bottom Line

Het congres en de president gaven de gepensioneerden onlangs een niet-zo aangename verrassing zonder veel kennisgeving. Financieel adviseurs kunnen paren van onschatbare waarde adviseren met betrekking tot hun opties voor het claimen van sociale zekerheid en hun algehele pensioenplanning nu het bestand en de opschortingsstrategie met een beperkte toepassingsoptie van de tafel is. Meer dan ooit is financiële planning voor pensionering van cruciaal belang. (Zie voor verwante literatuur: 5 Veranderingen in de sociale zekerheid die u in 2016 kunt verwachten. )