Oscarwinnend acteur Philip Seymour Hoffman's landgoed van 34 miljoen dollar wordt geconfronteerd met een enorme belastingwet vanwege slechte estate planning. Net als beroemdheid Sting, die naar verluidt $ 300 miljoen waard is en onlangs zei dat hij niet wilde dat zijn zes kinderen trustfondsen zouden hebben, wilde Hoffman niet dat zijn drie kinderen zouden uitgroeien tot zogenaamde 'trust fund kids', volgens meerdere rapporten in juli. Om het nog erger te maken, vermeden Hoffman, die 46 was toen hij stierf aan een overdosis drugs in februari, ook herhaaldelijk het advies van zijn advocaat en accountant om een ​​vertrouwensrelatie te creëren. In plaats daarvan had hij gezamenlijke bankrekeningen bij zijn moeder, zijn oude vriendin Mimi O'Donnell, en geloofde dat ze voor de langetermijnbelangen van hun kinderen zou zorgen. (

Zie voor gerelateerde literatuur: Estate Planning: An Introduction .)

AD:

Sting's beef met planning voor de financiële toekomst van zijn kinderen door het opzetten van trustfondsen? Zulke trusts zouden 'een albatros om hun nek' blijken te zijn, vertelde haar naar verluidt The Mail van Groot-Brittannië.

Noem het de "angst voor het fokken van verwende brats" -syndroom. (

Zie voor gerelateerde informatie: Een nalatenschapplanning: update uw begunstigden .) ongekende vermogensoverdracht

AD:

De slechte estate planning van Hoffman onderstreept de noodzaak voor zowel beroemdheden als ons gewone volk om deskundig advies te vragen bij het achterlaten van bezittingen aan onze erfgenamen en geliefden. Het voorbeeld van Hoffman is ook een wake-up call naar de duizelingwekkende behoefte aan een dergelijk estate planning advies in de context van de bijna-en lange-termijn nationale vermogensoverdracht van $ 58 triljoen die begon in 2007 en zal lopen tot 2061, volgens een nieuw rapport. (

Zie voor gerelateerde metingen: Top 7 fouten met Estate Planning.)

AD:

Door geen soort van vertrouwen in te stellen, verhoogde Hoffman niet alleen het bedrag aan belastingen dat zijn nalatenschap aan de IRS zou betalen, maar het nam ook de potentiële controle van zijn landgoed weg om zijn vermogen naar goede doelen en instellingen te sturen hij bewonderde. Een van de grote Amerikaanse acteurs van de afgelopen 20 jaar, had Hoffman waarschijnlijk zijn landgoed willen gebruiken om zijn stempel te drukken op een kunstorganisatie of acteerschool die hielp bij het vormgeven van zijn talent en carrière.

De komende overdracht van rijkdom in de periode van vijf en een half decennium die door het rapport wordt bestreken, is verbijsterend. Van de 58 biljoen dollar aan Amerikaanse rijkdom die zal worden doorgegeven, is het potentiële totaal aan liefdadigheid $ 26 biljoen, aldus het rapport.

Dat betekent dat 45% van de totale overgedragen vermogen naar liefdadigheidsinstellingen kan gaan. (

Zie voor gerelateerde literatuur: 6 Estate Planning Must-haves .) Golden Age of Philanthropy

Getiteld: "Een gouden eeuw van filantropie, nog steeds wenken: nationale rijkdomoverdracht en potentieel voor filantropie" het rapport werd uitgevoerd door John Havens en Paul Schervish voor het Centre on Wealth and Philanthropy.

Het rapport biedt gegevens op basis van verschillende groeiscenario's. De hier geciteerde cijfers stammen uit een periode van 55 jaar, 2007 tot en met 2061, in gecorrigeerde 2007-dollars. De cijfers worden ook berekend op basis van een groeiscenario van 2% per jaar, waarvan sommige economen waarschijnlijk op zijn minst op korte termijn denken. Vanaf het einde van de Tweede Wereldoorlog tot en met 2007 is de economie echter met een reëel percentage van meer dan 3. 3% per jaar gegroeid, en in die tijd is de welvaart van het huishouden bijna in dezelfde mate gegroeid. Dus, de overdracht van rijkdom aan goede doelen zou meer kunnen zijn als de Amerikaanse economie terugkeert naar de vorm die het decennia vóór de grote recessie liet zien.

Amerikanen zijn een vrijgevige persoon die ook niet graag belasting betaalt. De potentiële overdracht van rijkdom aan een goed doel bewijst dit punt, met $ 20. 6 biljoen van de totale levensduur en $ 5. 4 biljoen aan charitatieve legaten.

Waar gaat dit geld naartoe, vooral omdat de rijken steeds meer plannen maken voor hun vermogen als onderdeel van een algemeen vermogen of een erfenisplan terwijl ze nog steeds leven? (

Zie voor gerelateerde literatuur: Estate Planning Basics .) Winnaars rijkdomoverdracht

"De overdrachten tijdens deze periode van het leven omvatten vaak donaties aan non-profitorganisaties, familie stichtingen, donor- geadviseerde fondsen en charitatieve trusts, "volgens het rapport. De vermogensoverdrachten "bieden de potentiële donor de mogelijkheid om nog meer dan normale bedragen aan een breed scala aan goede doelen toe te wijzen en om de resultaten van deze geschenken tijdens hun leven te ervaren", concludeert het rapport. (

Zie voor meer informatie: verminder uw belastingwet met door donoren geadviseerde fondsen .) Vanuit het oogpunt van de liefdadigheidsorganisatie die op het punt staat zulke grootheid te ontvangen, betekent deze trend dat zij steeds meer de rijkdom eerder dan wanneer de overdracht uit een nalatenschap zou komen. Ook plant de rijke donor dergelijke donaties doorgaans jaren van tevoren. Met andere woorden, vroege planning door de donor betekent een vroege ontvangst voor de liefdadigheidsorganisatie. (

Zie voor meer: ​​Verschillen tussen particuliere stichtingen en openbare liefdadigheidsinstellingen .) Dus veel rijkdom zal worden overgeheveld naar goede doelen. Maar er zijn veel fouten die individuen kunnen maken, met beroemdheden die onlangs als voorbeeld dienden. Hier zijn een paar snelle vuistregels te gebruiken bij het overwegen van een donatie aan goede doelen, rekening houdend met de veranderingen die vorig jaar zijn ingegaan als gevolg van de Amerikaanse belastingbetalerswet van 2012. (Zie voor meer: ​​Top 8 fouten in Estate Planning < .)

- Documentatie van de donatie is van het grootste belang. U moet alle benodigde documenten van de liefdadigheidsinstelling of non-profitorganisatie ontvangen zodat u de liefdadigheidsaftrek kunt claimen. - De stijging van de recordbeurs kan vertragen. Overweeg aandelen die grote winsten hebben gepresteerd en die zeer wordt gewaardeerd als een mogelijke liefdadige donatie. Dat komt omdat belastingbetalers een aftrek van de reële waarde van aandelen kunnen ontvangen die winsten hebben gekend zonder te raken aan belastingen op de meerwaarden of netto beleggingsopbrengsten.Een belangrijke opmerking: de voorraad moet ten minste 12 maanden vóór de schenkingen in bezit zijn. - Maak je huiswerk en gebruik je gezond verstand: controleer de vrijgestelde status van het goede doel.

- En als u aan de voorwaarden voldoet, kunt u inkomstenbelastingen besparen door een donatie te doen aan uw individuele pensioenrekening.

De bottom line

De volgende vijftig jaar zou een gouden eeuw van liefdadigheidsgiften in de Verenigde Staten kunnen blijken te zijn. Het is waarschijnlijk dat u op zijn minst overweegt geld achter te laten bij een goed doel of non-profitorganisatie. Als u ervoor kiest om te zorgen dat u het juiste plan hebt.