Als het gaat om pensioenfondsen, is de vraag niet of u zou moeten investeren of niet; elke adviseur zal u vertellen dat bijna iedereen, ongeacht hun situatie, een deel van hun inkomsten naar een pensioenrekening moet leiden.

In plaats daarvan is de vraag of u moet beleggen in een traditionele individuele pensioenrekening (IRA) of een Roth IRA. Voor veel beleggers kan het antwoord op die vraag in de loop van de tijd veranderen om verschillende persoonlijke of financiële redenen. Het is dus niet ongewoon om jezelf in een situatie te bevinden waarin je herpatronen met een traditionele IRA zou kunnen overwegen. Als zo'n proces ontmoedigend lijkt, ben je niet de enige. Hier zijn enkele tips die u helpen de complexiteit van deze conversies te doorbreken.

AD:

Waarom de zet maken?

Voordat u overweegt geld van een traditionele IRA naar een Roth te verplaatsen, maakt u kennis met de fundamentele verschillen tussen beide. Het is gemakkelijk om vast te houden aan de technische details van wat Roth IRA's scheidt van traditionele, maar veel van hoe ze verschillen, komt neer op hoe ze worden belast. Geld wordt geplaatst in traditionele individuele pensioenrekeningen voordat belastingen worden betaald, terwijl geld wordt geïnvesteerd in een Roth IRA na belastingen worden betaald.

AD:

De belastingverschillen eindigen daar niet. Met traditionele IRA's kunt u belastingen uitstellen tot uw pensioen, terwijl Roth IRA's van u eisen dat u vooraf belasting betaalt. U kunt traditionele IRA's aftrekken van uw belastingen, terwijl Roth IRA's niet fiscaal aftrekbaar zijn. Voor meer belastinggerelateerde verschillen tussen Roth IRA's en traditionele IRA's, zie Traditioneel en Roth IRA's: wat is beter voor belastingen?

Leer de Lingo

AD:

In de branche betekent recharacterize het converteren van het ene type pensioenrekening naar het andere. Er moet een dringende of substantiële reden zijn om opnieuw te beschrijven, en de meeste beleggers vallen in een van een paar categorieën. Wat de financiële kant betreft, is het mogelijk dat de accountactiva helaas na de conversie zijn geweigerd. Een dergelijke situatie wordt een serieus verliesgeval wanneer, nadat een fonds aan een hoger tarief is onderworpen, het aanzienlijk daalt, waardoor een belegger met een forse belastingfactuur op het oorspronkelijk beoordeelde bedrag blijft zitten. Door dergelijke fondsen te karakteriseren, kan een persoon elke belastingplicht die de conversie met zich meebrengt, vermijden. Om een ​​gedeeltelijke re-karakterisering uit te voeren, betekent dit gewoon dat u slechts een deel van een IRA-account naar een ander type converteert.

Aan de persoonlijke kant kunnen veranderingen in werk, gezin of gezondheid betekenen dat een belegger van mening is dat een ander type account op lange termijn voordeliger zou zijn. Ten slotte geven sommige beleggers aan dat hun oorspronkelijke bijdrage niet in aanmerking kwam voor conversie naar het oorspronkelijke type IRA.

Winst en verlies

Zelfs als u gewend bent om uw eigen belastingformulieren in te vullen, moet u overwegen een belastingprofessional in te huren om uw inkomsten en verliezen te berekenen op basis van de aangewezen formule de Internal Revenue Service (IRS) ) biedt. In essentie berekent de formule de inkomsten (of verliezen) specifiek voor het dollarbedrag dat u opnieuw karakteriseert. Als u de volledige waarde van het account opnieuw beschrijft, is deze stap niet nodig omdat volledige conversies zijn vrijgesteld van de regel. Veel beleggers zetten echter slechts een deel van hun Roth IRA's om in traditionele IRA's. In dit geval - een gedeeltelijke omzetting komt overeen met een gedeeltelijke herkettering - moet u deze berekening indienen bij de IRS.

Een eenvoudig proces

Het herinterpreteren van een conversie hoeft niet zo complex te zijn als het klinkt. In feite moet u uw activa van het oorspronkelijke IRA-account overboeken naar een nieuw IRA-account. Het loont om contact op te nemen met uw financiële instelling: sommigen zullen uw re-karakterisatie eenvoudig doorvoeren door de wijziging van uw oude Roth IRA-account naar een traditioneel account te verwerken. Voordat u verder gaat met het proces, moet u zichzelf informeren over wat voor soort documentatie de procedure bij uw instelling vereist. Voor meer informatie over de technische aspecten van het proces, raadpleegt u Kenmerk van uw IRA-bijdrage of Roth-conversie .

Hoe zit het met de IRS?

IRA-bijdragen worden gerapporteerd aan de Internal Revenue Service op IRS-formulier 5498 - uw IRA-bewaarder weet hoe hij dit formulier correct moet invullen. Als je een gedeeltelijke re-karakterisering hebt doorgevoerd, meld je de financiële informatie op IRS-formulier 8606; Houd er rekening mee dat deze vorm niet vereist is voor volledige herketteringen.

De bottom line

Beslissingen met betrekking tot pensioenrekeningen zijn voorspelbaar terrein voor de spijt van de koper. Soms willen mensen een traditionele IRA opnieuw karakteriseren omdat ze zich in de andere richting bekeerd hebben en nu wensten dat ze dat niet hadden gedaan. Maar hoewel een slechte beweging op de aandelenbeurs mogelijk niet te verkopen is, is dit simpelweg niet het geval als het gaat om beleggen in een IRA.

Als u uw pensioen hebt overgebracht van een traditionele IRA naar een Roth IRA en de aanzienlijke inkomstenbelasting hebt betaald die een dergelijke stap met zich meebrengt - en het berouw van de koper is begonnen - heeft u geluk. Hoewel de federale overheid je niet zal opsluiten voor vele andere financiële beslissingen, biedt het wel een gratieperiode voor degenen die in de afgelopen belastingperiode zijn overgestapt naar Roth IRAs. Je hebt tot 15 oktober van het volgende belastingjaar de tijd om de conversie ongedaan te maken en je geld terug te storten in een traditionele IRA.