We weten allemaal dat levensverzekeringen een belangrijk vervangingsinkomen kunnen zijn voor familieleden nadat een geliefde is overleden. Maar levensverzekeringen zijn meer dan alleen een postume inkomstenbron. Het kan ook een delicaat hulpmiddel zijn om iemands erfenis te kerven. En voor mensen met een goed doel, kan een levensverzekering ervoor zorgen dat hun filantropische initiatieven op een fiscaal verantwoorde manier voortleven lang nadat ze zijn verdwenen. Hier is een nadere blik op enkele van de legacy-manieren waarop levensverzekeringspolissen kunnen worden gebruikt.

AD:

Bedrijven laten voortleven

Op het eerste gezicht denkt u misschien dat levensverzekeringen weinig te maken hebben met de planning van bedrijfssuccessen. Maar overweeg het volgende scenario. Familie patriarch "Charles" is een rijke ondernemer, met drie zonen. Echter, slechts twee van zijn kinderen hebben historisch gezien interesse getoond om het bedrijf vooruit te helpen. De derde zoon? Niet zo veel. En terwijl Charles wil dat alle drie de zonen na zijn dood een eerlijke behandeling ondergaan, is het nalaten van zijn bedrijf in gelijke derde landen een recept voor problemen. De apathische zoon zal waarschijnlijk als dood gewicht worden beschouwd, ruzies kunnen ontstaan ​​en het bedrijf zal onvermijdelijk lijden. (Zie voor meer informatie: Tips voor estate planning voor financieel adviseurs .)

AD:

Als alternatief, door de derde zoon een contante uitbetaling te geven via een levensverzekering, in plaats van eigen vermogen in het bedrijf, is Charles 'onderneming oneindig veel waarschijnlijker om de transitie te overleven en op de lange termijn te gedijen. Simpel gezegd: finesse is nodig bij het omgaan met vaak netelige gezinsdynamiek en een degelijke levensverzekeringspolis kan dit garanderen.

Charitable Giving With Purpose

Volgens gegevens van de charitatieve belangenbehartiging en onderzoeksgroep The Giving Institute zijn liefdadige donaties in Amerika in 2015 recordniveaus bereikt met een geschatte $ 373. 25 miljard aan bijdragen. En hoewel de meeste liefdadigheidsinstellingen hun huisdieroorzaken maandelijks of jaarlijks geven, kunnen professionals in vermogensbeheer die klanten helpen hun levensverzekeringscapaciteiten te benutten, hen helpen de effecten van hun geven te versterken.

AD:

Voorbeeld: als de 65-jarige Brenda $ 10.000 bijdraagt ​​aan een ziekenhuis in een derde wereldland, zou haar totale liefdadigheidsgeschenk in de komende 20 jaar $ 200.000 zijn - misschien genoeg om een ​​nieuwe CT-scanmachine te betalen. Als alternatief, als Brenda bijdraagt ​​aan een levensverzekering met $ 10.000 jaarlijkse premies over dezelfde 20 jaar, zou haar totale gift meer dan $ 1, 000, 000-voldoende kunnen zijn om een ​​hele kinderafdeling uit te rusten met medische uitrusting. Dit laatste scenario wordt mogelijk gemaakt omdat de huidige jaarlijkse schenkingsbelastinguitsluiting (giften die kunnen worden gedaan zonder een belastinggevolgen in het geding te brengen) $ 14.000 is. Dus door een onherroepelijke levensverzekering (ILIT) in te zetten om levensverzekeringen te kopen bij haar jaarlijkse $ 10 , 000 geschenk, de ILIT kan worden uitgedeeld aan welke persoon of liefdadigheidsinstelling Brenda dan ook bepaalt in haar testament - vrij van inkomsten en successierechten.(Zie voor meer: ​​ Hoe levensverzekering kan bijdragen aan het verminderen van successierechten .)

Legacy Planning's Taxing Issue

Als een gedeeltelijke oplossing voor de fiscale klif van enkele jaren geleden, heeft president Barack Obama zich aangemeld wet de Amerikaanse belastingbetalende wet van 2012, die vroegere belastingverlichtingsprogramma's uitbreidde. Hierdoor zijn minder mensen ervaren krimpende landgoederen als gevolg van belastingdruk, waardoor velen zich afvragen of ze nog steeds de fiscale efficiëntie van levensverzekeringen nodig hebben.

Maar veel financiële planners zijn van mening dat deze belastingvrijstellingen het belang van levensverzekeringen niet mogen overschaduwen als het gaat om legacy-planning. Dit geldt met name voor gepensioneerden met een aanzienlijk inkomen dat verder gaat dan de activa die zijn opgeborgen in hun individuele pensioenrekeningen (IRA's). Wanneer dergelijke gepensioneerden de leeftijd van 70½ hebben bereikt en moeten beginnen met het opnemen van de vereiste minimumuitkeringen (RMD's) van hun IRA's, kunnen de activa na belasting worden toegerekend aan de premies voor persoonlijke levensverzekeringen of verzekeringen die in het bezit zijn van een onherroepelijk vertrouwen. hun geliefden met fiscale zekerheid. Bekend als een "geërfde IRA" is deze methode van overdracht nog een andere legacy planningstactiek die beschikbaar is voor consumenten.

De bottom line

Levensverzekering is niet alleen een botte tool om activa van generatie op generatie door te geven. Zorgvuldig beheerde levensverzekeringen kunnen uw nalatenschap beschermen en behouden, lang na de dood. (Zie voor meer informatie: Tips om klanten te helpen met levensverzekeringsbehoeften .)