a:

Een van de meest voorkomende fouten bij estate planning is het niet up-to-date houden van begunstigde aanduidingen op levensverzekeringen of pensioenrekeningen. In de loop van de tijd kan de relatie tussen de primaire begunstigde of voorwaardelijke begunstigde en de verzekerde persoon drastisch veranderen, waardoor de geselecteerde begunstigde niet langer de juiste of beste keuze is om de opbrengst te ontvangen zodra de verzekerde overlijdt. Gewoonlijk zijn begunstigden die worden gekozen wanneer de verzekerde jong is, vaak niet meer in leven en kunnen daarom geen levensverzekeringsvoordelen of rekeningsaldi ontvangen die zijn doorgegeven door de eigenaar.

Wanneer de primaire begunstigde niet in leven is om de opbrengsten van de rekeninghouder te ontvangen, ontvangt de voorwaardelijke begunstigde de activa. Als noch de primaire, noch de voorwaardelijke begunstigde in leven is of beschikbaar is om een ​​erfenis te ontvangen, worden activa automatisch overgedragen aan de overlevende echtgenoot van de verzekerde, en in sommige staten, de overlevende erfgenamen. Als er geen overlevende echtgeno (o) t (e) of erfgenamen bestaan, worden de opbrengsten van levensverzekeringen en pensioenrekeningen een deel van de nalatenschap van de verzekerde en worden uitbetaald op een wijze die door de rechtbanken passend wordt geacht.

Verschillen tussen hoofd- en voorwaardelijke begunstigden

Voor rekeningen zoals levensverzekeringen en pensioenregelingen, hebben personen de mogelijkheid om een ​​primaire en een voorwaardelijke begunstigde te noemen. Een primaire begunstigde is de persoon die als eerste in de rij staat om activa te ontvangen, terwijl de voorwaardelijke begunstigde de persoon is die geld ontvangt wanneer de primaire persoon niet beschikbaar is op het moment dat de verzekerde is overleden. Rekeninghouders hoeven geen voorwaardelijke begunstigde aan te geven als een primaire vermeld wordt. Het benoemen van een contingent wordt echter over het algemeen aanbevolen voor efficiëntie in iemands totale estate planning.

Een accounthouder kan zoveel primaire en contingente begunstigden selecteren als nodig of gewenst is, en hij kan de opbrengst verdelen op elke manier die hij geschikt acht voor zijn specifieke behoeften op het gebied van estate planning. Individuen, trusts of een entiteit kunnen worden aangemerkt als primair of voorwaardelijk, hoewel sommige beperkingen worden opgelegd door de wetgeving inzake staatsintegriteit. Sommige staten eisen dat een hoofdbegunstigde de echtgenote van de accounteigenaar is. Als een andere persoon of entiteit wordt geselecteerd, kan de echtgenoot worden gevraagd een document te ondertekenen dat afziet van haar recht om als hoofdbegunstigde te worden vermeld.

Een begunstigingsbenaming wijzigen of bijwerken

Uitgebreide estate planning is het meest efficiënt wanneer deze om de paar jaar wordt herzien. Dit omvat het bijwerken van primaire en voorwaardelijke begunstigde-aanduidingen op levensverzekeringspolissen, pensioenrekeningen zoals IRA's en door de werkgever gesponsorde plannen en vertrouwendocumenten.Benamingen kunnen net zo vaak worden gewijzigd als de accounteigenaar wenst, op voorwaarde dat de eerste selectie wordt aangemerkt als een herroepelijke begunstigde. Een onherroepelijke primaire of voorwaardelijke begunstigde kan op geen enkel moment worden gewijzigd. Verzekeringsmaatschappijen en beheerders van pensioenregelingen moeten vaak schriftelijk een wijzigingsformulier voor begunstigden indienen om wijzigingen in benamingen bij te werken.