Nu het Supreme Court zijn historische uitspraak heeft gedaan om de Defense of Marriage Act (DOMA) omver te werpen, zouden homokoppels gezamenlijke financiële plannen moeten uithollen, net zoals heteroseksuele paren die creëren wanneer ze trouwen.

De positieve kant is dat homohuwelijken in het hele land nu voordelen hebben die de kosten van de gezondheidszorg kunnen verlagen en belastingen kunnen verlagen. Maar het is nog steeds geen volledig gelijk speelveld: hoewel 19 staten homoseksuele seksen erkenden, eind 2014 nog steeds, 31 nog steeds niet. De kloof betekent dat paren speciale voorzorgsmaatregelen moeten nemen om de juiste nalatenschap en medische documenten voor noodsituaties op hun plaats te hebben - en vaak bij de hand hebben.

"Het is een grote bucketlist," zegt advocaat Angela Giampolo van Philadelphia. "Maar ik zeg het tegen klanten, in zekere zin is het echt je welkom in de volwassen wereld. "

Of je nu al getrouwd bent of van plan bent om de knoop door te hakken, zorg ervoor dat jij en je partner hebben nagegaan waar je staat over de volgende problemen:

Belastingen

De IRS maakte het pas weken na de Supreme duidelijk De beslissing van de rechtbank kwam ten val: op federaal niveau krijgen homohuwelijken nu de belastingvoordelen - en in veel gevallen de grootste hoofdpijn - die gepaard gaan met het binden van de knoop.

Het goede nieuws: koppels van hetzelfde geslacht genieten nu van veel van de privileges die voorheen onbereikbaar waren. Deze omvatten:

• Personeelsbeloningen, zoals een ziektekostenverzekering voor werknemers, kunnen belastingvrij met uw echtgenoot worden gedeeld en worden niet langer als belastbare compensatie behandeld.
• Het is nu mogelijk om het verlies van één echtgenoot te gebruiken - investeringen, inkomsten of andere - om de winst van een andere echtgenoot te compenseren.
• Paren met een groot verschil in inkomens - soms het gevolg van het feit dat een van de echtgenoten thuis blijft en vaak kinderen zijn terwijl het andere werkt - kunnen potentieel een lager belastingtarief opleggen voor een gezamenlijk rendement, wat gewoonlijk de "huwelijksuitkering" wordt genoemd. "
• Federale successierechten zijn niet langer van toepassing op activa die aan de ene echtgenoot worden overgedragen wanneer de andere sterft, tot een drempel van iets meer dan $ 5 miljoen.

De wijziging maakt het ook mogelijk om gewijzigde formulieren voor maximaal drie jaar terug te claimen om restituties te claimen, zegt Rosalind Sutch, een CPA bij de firma Drucker & Scaccetti uit Philadelphia. Mogelijk komt u in aanmerking voor belastingen die u hebt betaald voor ziektekostenverzekeringen of huwelijksvoordelen die u hebt gemist - op voorwaarde dat u getrouwd was en afhankelijk van hoe u uw aangifte hebt ingediend. Je kunt ook redenen hebben om een ​​teruggave in te dienen voor federale successierechten die je hebt betaald over wat je hebt geërfd van je partner van hetzelfde geslacht - nogmaals, op voorwaarde dat je getrouwd was.

De nadelen : helaas, de nieuwe richtlijnen betekenen dat je jezelf ook kunt zien staren naar de gevreesde huwelijkstraf, vooral als jij en je partner beiden een hoog inkomen verdienen.Dat kan u ertoe aanzetten afzonderlijke aangiften in te dienen om uw verplichting in orde te maken.

Een ander probleem: Als u in een staat woont die uw huwelijk niet erkent en wiens belasting niet in overeenstemming is met federale richtlijnen, moet u mogelijk uw federale aangifte onder één status indienen en uw staat onder een andere terugsturen.

Volgende stappen: Maak kennis met uw belastingaccountant om te bekijken welke opslagstatus u moet nemen en wat u mogelijk als teruggave kunt claimen.

Papierwerk

Getrouwd zijn, schrijft het papierwerk (testamenten, volmachten) dat alle stellen moeten opzetten in het geval van overlijden of een ernstig medisch noodgeval. Als je leeft - of een ernstige gezondheidscrisis hebt - in een staat die je huwelijk niet erkent, zijn richtlijnen en autorisaties voor de gezondheidszorg nog belangrijker. Zonder de juiste wettelijke documenten kan een echtgenoot van hetzelfde geslacht worden buitengesloten in een ziekenhuiskamer of worden geblokkeerd voor belangrijke behandelbeslissingen.

Zorg ervoor dat u de documenten maakt die iedereen nodig heeft:

1. Een testament voor elk van u - de basis van estate planning die richtlijnen vastlegt voor uw partner en geliefden.
2. Een duurzame volmacht, een volmacht voor de gezondheidszorg en een HIPAA-afstandsverklaring die uw echtgenoot kan aanduiden als de persoon die verantwoordelijk is voor kritieke financiële en medische zaken wanneer u fysiek niet in staat bent om ermee om te gaan.
3. Een levende wil, die aangeeft wat je wilt bereiken in de meest extreme omstandigheden.

Twee extra documenten krijgen een toegevoegde waarde op plaatsen waar uw huwelijk niet wordt erkend. Ieder van u heeft het volgende nodig:

1. Een toestemming voor een ziekenhuisvisitatie om ervoor te zorgen dat uw partner tijdens een noodgeval aan uw zijde kan staan. Buiten de "huwelijksgelijkheid" -zone, als u wilt, zal uw licentie u niet vestigen als de nabestaanden van een patiënt. Giampolo lamineert eigenlijk een miniatuur-PDF-kopie die haar klanten in een portemonnee of tas meenemen. "Als je er geen toegang toe hebt wanneer je het nodig hebt, ben je gewoon hulpeloos", zegt ze.
2. Papierwerk om een ​​agent te benoemen voor het deponeren van resten. Begrafenisondernemers in niet-huwelijkse gelijkheidsstaten zijn wettelijk uitgesloten om zonder wettelijke toestemming tot u te spreken - dat is waar de beschikking over overblijfselen komt.

Volgende stappen : ontmoet een advocaat om uw nalatenschap en gezondheidscrisis te herzien documenten - of om een ​​nieuwe set op te stellen. Plaats kopieën in een eVault en geef dit aan uw echtgenoot, advocaat, financieel planner en huisarts, afhankelijk van het document.

Uitkeringen, Pensionering, Estate Planning

Het voor de hand liggende advies is om de begunstigden die u heeft genoteerd voor alle uitkerings- en pensioenrekeningen opnieuw te bekijken om er zeker van te zijn dat ze in overeenstemming zijn met uw huidige huishoudelijke en financiële plan. Als het zover is, hebt u nu recht op de socialezekerheidsuitkering van uw partner.

Zorg ervoor dat u nagaat hoe uw gecombineerde huwelijkse inkomen van invloed is op de premiegrenswaarden voor belastingvoordelen voor gepensioneerden zoals IRA's.

Estate planning: federale successierechten zijn nu veel gemakkelijker te beheren. In staten met een gelijkheid van huwelijken zijn ze ook minder een probleem.Als u in een van de 31 staten woont die uw huwelijk niet erkennen, raadpleeg dan een advocaat en uw financiële planner of accountant om te kijken naar trusts en andere manieren om te garanderen dat u uw vermogen aan uw echtgenoot doorgeeft.

Volgende stappen : ontmoet uw employee benefits manager en belastingaccountant. Controleer alle begunstigde aanduidingen. Bestudeer IRA / 401 (k) keuzes en premielimieten.

De bottom line

Ondanks positieve federale veranderingen, hebben paren van gelijk geslacht nog steeds te maken met veel onzekerheid - en onrechtvaardigheid. "De zaken zijn niet volledig vereenvoudigd", zegt Lynne Wright, senior vice-president beleggingen bij financieel adviseur Raymond James. "Maar met een team bestaande uit een advocaat, belastingadviseur en financieel planner, kunnen we een meer mainstream nemen aanpak van het planningswerk dat we doen voor homohuwelijken. “