Doelstellingen voor vermogensplanning voor vermogende particulieren zijn het beschermen van nalatenschappen voor erfgenamen, het minimaliseren van successierechten, het vermijden van het proces van nalatigheid en het benoemen van de juiste trustee. De volgende informatie moet worden gezien als een startpunt voor het kiezen van de juiste estate planning advocaat. Helaas handelen sommigen niet in het belang van hun klanten. Ze kiezen soms voor een route die hen de meeste inkomsten biedt, niet wat de kosten verlaagt en garandeert dat de assets in de juiste handen terechtkomen.

Belasting op het domein minimaliseren

Dit is een brede categorie die kan worden opgesplitst in inkomstenbelastingen, schenkingsrechten, successierechten en opwekkingsbelastingen. Wanneer u inkomstenbelastingen uitsluit van deze lijst, wordt de resterende groep van drie aangeduid als vermogensoverdrachtbelastingen. Voor elk type belasting binnen die groep zijn federale belastingen 35% van de waarde van wat er ook wordt gemeten. Er is ook een zogenaamd eengemaakt krediet, dat betrekking heeft op een belastingvrijstelling van maximaal $ 5 miljoen. (Zie voor meer: ​​ Wat zijn geschenkbelastingen? )

Bijvoorbeeld, met schenkingsrechten is er een belasting van 35% van de waarde van het geschenk, maar de eerste $ 5 miljoen is niet belastbaar dankzij de schenkingsvrijstelling voor levenslange geschenken. Je kunt ook geschenken aanbieden voor maximaal $ 14.000 per jaar per persoon (voor zoveel mensen als je wilt) zonder te worden belast. Dit worden jaarlijkse uitsluitingsgeschenken genoemd. Ze tellen niet mee voor de schenkingsbelastingvrijstelling van $ 5 miljoen.

Dezelfde regels zijn van toepassing op successierechten, maar de belastingvrijstelling van $ 5 miljoen wordt verlaagd met de waarde van de geschenken die u tijdens uw leven hebt uitgegeven. Als u bijvoorbeeld giften ter waarde van $ 3 miljoen heeft gegeven met de schenkingsvrijstelling voor levenslange geschenken, dan is uw vrijstelling van landgoedbelasting nu $ 2 miljoen in plaats van $ 5 miljoen. (Zie voor meer: ​​ 4 manieren om belasting op onroerende goederen te minimaliseren .)

Overdrachtsbelastingen voor overdracht door overdracht worden betaald op elk moment dat u een kind of achterkleinkind een eigendom geeft. Nogmaals, de betaalde belasting is gebaseerd op 35% van de waarde van de gift (en) en er is een belastingvrijstelling tot $ 5 miljoen. In het geval dat u zich afvraagt, bestaat deze belasting zodat schenkers (makers van een trust) de volgende generatie niet omzeilen om belastingverplichtingen te voorkomen.

Voor alle bovenstaande belastingen hierboven is het mogelijk dat uw staat ook belastingen heft. Neem contact op met je staat om erachter te komen.

Uitzonderingsplanning

Als u uw hele leven zou werken om te sparen voor uw pensioen en om een ​​erfenis door te geven, maar dat erfdeel was verwoest, zou u woedend zijn. Laten we die situatie vermijden. In het geval u tijdens uw leven arbeidsongeschikt raakt (ongeval, ziekte, veroudering), wilt u zeker weten dat u: (Zie: Kan u op uw trustee vertrouwen? )

• Zorg voor afhankelijke personen
• Stel een trustee aan
• Garandeer een ordelijk beheer van uw woning
• Specificeer uw end-of-life-behandeling in een permanente vegetatieve toestand

Om deze te bereiken doelen, moet u ervoor zorgen dat bepaalde stappen worden ondernomen.

Kies een duurzame volmacht voor:

• Beheer uw bankrekeningen
• Koop en verkoop onroerend goed
• Beheer andere activa
• Open uw e-mail

Stel een zorgverlenende volmacht in op: > Bepaal medische behandeling (inclusief arts en ziekenhuis selectie)

• Bepaal langdurige zorg
• Bepaal specifieke behandelingskuren
• Benoem een ​​Health Insurance Portability and Accountability Act

(HIPAA) Agent vrijgeven voor : Krijg toegang tot uw beschermde medische gegevens

• Voltooi een levende teststof om:

Geef aan of u wilt dat een voedingsslang wordt verwijderd

• Stop met de behandeling om een ​​natuurlijke dood mogelijk te maken
• Maak een herroepbaar vertrouwen aan voor:

Aanstelling opvolger trustee

• Maak een Voogd Declaratie aan:

Bepaal wie voor minderjarigen zorgt

• Vermijd Probate

Zoals wordt gesuggereerd in de inleiding, zullen veel estate planning advocaten leiden jij naar een traditionele wil. Waarom? Omdat ze er meer van zullen profiteren dan wanneer je een levend vertrouwen zou hebben. Wees op je hoede voor estate planning advocaten die je proberen te verkopen op het idee dat een levend vertrouwen duurder is en daardoor geen betere optie dan een testament. Een levend vertrouwen is vooraf duurder, maar niet op de lange termijn. Als u onnodige financiële en tijdskosten wilt vermijden, moet u het probate proces vermijden. (Zie voor meer informatie:

Moet u uw vertrouwen stellen? ) Om dit doel te bereiken, hoeft u alleen maar te kiezen voor een levend vertrouwen. Omdat het een vertrouwensrelatie is, zal niet alles in uw naam staan, wat betekent dat u successen kunt omzeilen. Ondanks dat niet alles op jouw naam staat, heb je tijdens je leven nog steeds controle over je vermogen (je kunt een opvolger aanwijzen in geval van arbeidsongeschiktheid).

Een levend vertrouwen biedt ook andere voordelen. Als het een herroepbare vertrouwensrelatie is, kan deze op elk gewenst moment worden gewijzigd, gewijzigd of ingetrokken. Een herroepbaar vertrouwen kwalificeert zich ook als een trustgever voor schenkingen, waarmee u activa in en uit het vertrouwen kunt verplaatsen zonder belasting te betalen. (Zie voor meer informatie:

Een herroepbaar levend vertrouwen vestigen .) Als u zich zorgen maakt over hoe een potentiële begunstigde zich met zijn of haar erfenis zal gedragen, kunt u beperkingen instellen. U kunt bijvoorbeeld een beperking instellen dat de begunstigde de overerving alleen voor gezondheids- of onderwijsdoeleinden kan gebruiken. U kunt ook een onafhankelijke gevolmachtigde benoemen die alle distributies moet goedkeuren.

Om te garanderen dat uw tegoeden in de juiste handen terechtkomen, moet u een speciaal ontworpen trust creëren waarin de aandelen van de trust in de naam van de trust blijven en worden overgedragen aan elke erfgenaam wanneer u sterft. Dit zal een echtgenoot verbieden om activa over te dragen aan zijn of haar kinderen uit een eerder huwelijk.Het verbiedt ook dat de echtgenoot activa overdraagt ​​aan een nieuwe echtgenoot. Bovendien beschermt dit soort vertrouwen uw erfgenamen tegen schuldeisers en faillissement. (Zie voor meer: ​​

3 geheimen die u nog niet wist over estateplanning .) De bottom line

Nu kent u de basisprincipes over het minimaliseren van successierechten, plannen van de gebeurtenis van uitschakeling, vermijd het proces van nalatigheid en bescherm uw beoogde begunstigden tegen immorele bedoelingen. Deze informatie zou van pas moeten komen bij het inhuren van een estate planning advocaat.