Nadat u uw belastingaangifte heeft ingediend, heeft u waarschijnlijk geen zin om alle papieren te bewaren - W-2, 1099s en meer - of zelfs te denken aan belastingen. Maar er zijn enkele documenten die u voor onbepaalde tijd wilt behouden. Het maken van een praktijk van het bijhouden van papieren die je nodig hebt voor de toekomst zal later in belastingbesparingen zijn vruchten afwerpen. Hier is een overzicht van die documenten en waarom je ze moet bewaren.

Exemplaren van retourneren

De IRS heeft een beperkte tijd om audits te retourneren (doorgaans drie jaar vanaf de vervaldag van de aangifte). Deze limiet is echter niet van toepassing als de IRS denkt dat u nooit een aangifte hebt ingediend. Als de IRS je een brief stuurt met de melding dat je nooit hebt gedeponeerd, is het aan jou om het tegendeel te bewijzen. Om dit te doen, bewaart u voor altijd een kopie van uw retour , samen met het bewijs van indiening. Het type bewijs hangt af van hoe u uw aangifte hebt ingediend:

• Voor papierretouren: een geregistreerde of gecertificeerde ontvangst of de slip van een particuliere bezorgbedrijf (bijvoorbeeld FedEx, UPS).

• Voor elektronisch retourneren: het e-mailadres dat uw retourzending bevestigt, is geaccepteerd voor archivering. Als u software gebruikt om bestanden te archiveren, wordt de e-mail gegenereerd door de software (bijv. TurboTax stuurt u een e-mail). Als u een betaalde bereider gebruikt, vraag dan een bevestiging van de bereider dat uw aangifte werd aanvaard voor archivering.

Hetzelfde geldt voor de aangifte inkomstenbelasting. Bewaar voor altijd een kopie van de aangifte inkomstenbelasting, samen met het bewijs van indiening.

Documenten voor uw huis

Voor veel mensen is een privéwoning hun grootste afzonderlijke bezit en een die een aanzienlijke belastingfactuur kan genereren bij verkoop. De belastingwet staat tot $ 250.000 winst toe bij de verkoop van een hoofdverblijf ($ 500.000 voor gezamenlijke indieners) als aan bepaalde voorwaarden is voldaan. Als niet aan deze voorwaarden wordt voldaan of als de winst de dollarlimiet overschrijdt, resulteert dit in een belastbaar resultaat. Om winst te minimaliseren, is het nuttig om de basis van het huis te maximaliseren. De basis, die begint met wat u voor het huis hebt betaald, kan worden verhoogd door kapitaalverbeteringen, zoals een toevoeging, een nieuw dak, apparatuur, een in de grond gelegen zwembad en landschapsarchitectuur.

Hoe langer je de eigenaar bent, hoe groter de kans dat (a) de prijs die je krijgt als je verkoopt hoger zal zijn dan wat je hebt betaald en (b) dat je meer geld hebt gestoken in de huis voor verbeteringen. Zoek een lijst met kapitaalverbeteringen waarvoor u ontvangstbewijzen of ander betalingsbewijs wilt opslaan in IRS-publicatie 523.

Behalve verbeteringen aan uw huis behoudt u uw oorspronkelijke afrekeningsverklaring en andere papieren met betrekking tot de aankoop. Hiermee kunt u het volgende aan uw kostenbasis toevoegen:

• Abstracte kosten (abstract van tituronen)

• Kosten voor het installeren van nutsvoorzieningen

• Juridische kosten (inclusief kosten voor het zoeken naar titels, het voorbereiden van het verkoopcontract en het voorbereiden van de akte)

• Opnameprijzen

• Enquêtevergoeding

• Titelverzekering

• Transfer- of zegelbelasting

Houd deze uitgaven bij zolang u uw huis bezit, en dan gedurende ten minste drie jaar nadat u uw aangifte heeft ingediend, meldt u de verkoop.De periode van drie jaar is in de meeste gevallen de tijd waarin de IRS uw positie in twijfel kan trekken.

Acquisitiekosten voor eigenschap

Net als in het geval van verbeteringen aan woningen, wilt u gegevens bijhouden met betrekking tot andere eigendommen: aandelen, een vakantiehuis, huurwoningen of kunstwerken. Nogmaals, u moet weten wat u voor onroerend goed hebt betaald, inclusief commissies en andere acquisitiekosten, zodat u winst kunt berekenen als u verkoopt. Als u dat niet doet, moet u mogelijk meer belasting betalen dan anders het geval zou zijn (het is aan u om uw belastinggrondslag te bewijzen als de IRS uw terugkeer betwist).

Houd, net als bij uw woning, deze gegevens bij zolang u eigenaar bent van het onroerend goed en vervolgens gedurende ten minste drie jaar nadat u uw aangifte hebt ingediend, de verkoop van het onroerend goed.

Opmerking: Brokeragebedrijven en beleggingsfondsen moeten nu basisinformatie verstrekken over bepaalde effecten (bijvoorbeeld aandelen die ze sinds 2011 hebben verworven). Het is echter verstandig om deze informatie te bewaren voor het geval dat u van onderneming of onderneming verandert en uw gegevens verloren gaan (het gebeurt).

Inherited Property

Wanneer u onroerend goed ervaart, wordt uw belastinggrondslag de waarde van het eigendom op de datum van het overlijden van de persoon die het aan u heeft overgelaten (het zogenaamde stepped-up-principe). Grote landgoederen (die meer dan $ 5, 43 miljoen waard zijn voor degenen die in 2015 sterven) rapporteren de waarde van een federale successierechtenbelasting (formulier 706). Kleinere landgoederen moeten mogelijk de waarde van een onroerend goed aangeven op formulieren voor overlijdensaanslagen, zelfs als er geen federaal rendement verschuldigd is. Vraag de executeur, beheerder of persoonlijke vertegenwoordiger van het landgoed om deze informatie.

Voor landgoederen die niet verplicht zijn om dergelijke aangiften in te dienen, is het aan erfgenamen om de waarde te bepalen, die de basis van het onroerend goed wordt. Als u beursgenoteerde effecten erven, verkrijgt u de waarde ervan voor de datum van overlijden. Als u onroerend goed ervaart, wilt u mogelijk een beoordeling krijgen voor het tijdstip van overlijden, zodat u later uw basis kunt aantonen. Nogmaals, zoals bij andere eigendommen, bewaart u deze informatie zolang u eigenaar bent van het onroerend goed, plus de periode waarin de IRS uw verkoopverslag in twijfel kan trekken.

De bottom line

Het bijhouden van gegevens lijkt misschien vervelend en omslachtig. Creëer een archiveringssysteem dat voor u werkt. Vereenvoudig uw papieren door een elektronische record te maken (bijv. Scan documenten die u wilt bewaren en bewaar ze in een bestand op uw laptop, op een USB-stick of in de cloud).

Voor meer informatie over het beveiligen van al uw belangrijke documenten raadpleegt u 8 Financiële veiligheidswaarborgen als rampenstaking plaatsvindt. Zie Fout? Als u nog een jaar niet af bent met belastingzaken? Hoe een gewijzigde belastingaangifte in te dienen en U miste de deadline voor belastingaangifte: wat nu?