Inhoudsopgave:
Target-date fondsen zijn populaire opties geworden in veel door bedrijven gesponsorde pensioenplannen vanwege hun eenvoud en gemak. In plaats van urenlang te moeten werken aan informatie over een lange lijst van investeringskeuzes, kunnen deelnemers aan het plan hun pensioenspaarplannen gewoon op autopiloot zetten met behulp van deze fondsen, die beloven periodiek het geld in hen te bestemmen voor passende investeringen terwijl ze dichterbij komen hun streefdatum.
Maar hoewel deze fondsen een goede keuze kunnen zijn in een uitgestelde belastingaangifte of rekening, is het belangrijk dat beleggers die deze fondsen in retailrekeningen kopen, begrijpen hoe ze worden belast op hun inkomsten. (Zie voor meer informatie: De voor- en nadelen van doel-datumfondsen .)
Target-Date Fund Belastingconsequenties
Target-date fondsen zijn beleggingsfondsen die bestaan uit een verzameling van andere beleggingsfondsen, zoals groei- en inkomstenfondsen of sectorfondsen. Ze zijn ontworpen om agressief te investeren als ze ver van hun streefdatum verwijderd zijn en vervolgens hun geld geleidelijk naar conservatievere posities te verplaatsen wanneer de streefdatum nadert.
Deze strategie vereist dat fondsen met een streefdatum periodiek een deel van hun huidige posities verkopen en nieuwe kopen die minder agressief van aard zijn. Dit betekent dat beleggers die deze fondsen bezitten in belastbare retailrekeningen periodiek zullen worden geraakt met meerwaarden (of verliezen) wanneer het fonds zijn herallocatieprocedure onderneemt. Veel van deze winsten en verliezen zullen op lange termijn zijn, maar sommige kunnen op korte termijn zijn, wat betekent dat die winsten (of verliezen) zullen worden geteld als gewone inkomsten voor belastingdoeleinden.
Beleggers moeten ook belasting betalen over de winsten en verliezen die aan het einde van elk jaar in de onderliggende fondsen worden gegenereerd. Zo moet een doeldatumfonds met een groeifonds als een van zijn deelnemingen de meerwaarden en verliezen die door dat groeifonds worden gegenereerd, doorberekenen aan de beleggers van het fonds. En het zal dit moeten doen met elk fonds dat het bezit. Deze winsten en verliezen komen bovenop eventuele winsten en verliezen die worden gerealiseerd wanneer het fonds aandelen van deze fondsen verkoopt en naar iets anders gaat. (Zie voor meer informatie: Waarom u op uw hoede moet zijn voor Target-Date Funds .)
Hetzelfde geldt voor dividenden en rentebaten. Alle dividenden en interesten die worden gegenereerd door de onderliggende fondsen worden doorgegeven aan de beleggers van het doeldatumfonds. Dit inkomen wordt door de IRS als gewoon inkomen beschouwd, wat betekent dat beleggers op deze inkomsten worden belast in hun bovenste marginale belastingschijf.
Het bezitten van een doeldatumfonds op een belastbare rekening kan in veel gevallen een duur voorstel zijn, omdat fondsen met een streefdatum geen acties kunnen uitvoeren om het belastbare inkomen dat zij genereren te verminderen, zoals het oogsten van belastingaangiften.Hun rendement wordt volledig gegenereerd uit de onderliggende fondsen die ze bezitten, dus ze hebben geen echte controle over de fiscale gevolgen die ze met zich meebrengen.
Om deze redenen bevelen veel financiële adviseurs hun cliënten aan dat ze een doeldatafonds bezitten dat ze wensen te bezitten in een IRA of hun door de werkgever gesponsorde pensioenplan. Het enige nadeel dat dit zou kunnen opleveren, is dat alle winsten gegenereerd door het fonds worden belast als gewoon inkomen in traditionele IRA's en door de werkgever gesponsorde pensioenrekeningen, en beleggers zullen geen kapitaalwinsten kunnen ontvangen voor langetermijnwinsten die worden gegenereerd . Natuurlijk betalen degenen die deze fondsen aanhouden op Roth IRA-accounts helemaal geen belasting over de inkomsten die het fonds in welke hoedanigheid dan ook genereert.
De Bottom Line
Target-date-fondsen kunnen geautomatiseerd beleggingsbeheer bieden aan beleggers die niet actief hun eigen portefeuilles willen beheren. Hun fiscale inefficiëntie maakt hen echter een slechte keuze om buiten een pensioenplan of IRA te blijven. (Zie voor meer informatie: Wanneer moet u doeldatumfondsen gebruiken .)
Hoe Vanguard domineert in doeldatumfondsen
Een recent rapport van Morningstar laat zien dat Vanguard de doeldetermijnfondsmarkt volledig domineert. Dit is waarom.
Deze John Hancock-doeldatumfondsen hebben heel verschillende doelen (JRVOX, JRFOX)
Een blik op de prestaties van twee John Hancock-levenscyclusfondsen met verschillende pensioendata.
Zijn Simple IRA-belastingen hetzelfde als traditionele IRA-belastingen?
Ontdek het belastingverschil tussen een EENVOUDIGE IRA en een traditionele IRA voordat u bepaalt welk pensioenplan voor u de juiste optie is.