Als de pensioendatum nadert, is het jouw taak niet om de IRS te schenken, maar om te geven wat verschuldigd is - en niet een cent meer. Als u met pensioen gaat, zal een goed begrip van de belastingcode u helpen de beste strategie te vinden om de belastingen laag te houden en het inkomen te optimaliseren.

Laten we de belastingkwesties van de sociale zekerheid onderzoeken en verschillende manieren overwegen om de belastingen zo laag mogelijk te houden, terwijl we verschillende scenario's voor pensioeninkomens verkennen. (Zie voor meer informatie: Bouw een pensioenportefeuille voor een andere wereld. )

Begrijp de belastingaangelegenheden

Sociale zekerheid is meestal het grootste deel van uw pensioen. Om het maximale uit deze belangrijke lijfrente te halen, moet u begrijpen hoe de opbrengst kan worden belast. Zoals met de meeste overheidsprogramma's, zijn de berekeningen van de socialezekerheidsbelastingen complex. Dit overzicht geeft u een basiskennis van welke soorten inkomsten worden belast en op welke niveaus.

Vijfentachtig procent is het maximale belastbare deel van de sociale uitkeringen. Ongeacht uw inkomensniveau, 15% van uw socialezekerheidsuitkeringen zijn belastingvrij. Het belastbare bedrag van uw socialezekerheidsuitkering wordt bepaald door uw totale inkomen. IRS. gov Publicatie 915 beschrijft de details met werkbladen om de berekening te voltooien.

Belastingberekening sociale zekerheid Belasting

Gebruik deze vergelijking om te beginnen:

Aangepaste bruto inkomsten van IRS-formulier 1040 (inclusief lonen, inkomsten uit zelfstandige activiteiten, dividenden, rente, meerwaarden, pensioenbetalingen, huurinkomsten en gepensioneerde minimumuitkeringen, enz.) (Zie voor meer: ​​ Hoe wordt de belasting op de sociale zekerheid berekend ? )

+ Niet-belastbare rente

+ ½ van de sociale uitgaven Beveiligingsvoordelen

= Gecombineerd inkomen

Als u eenmaal uw inkomen hebt, kunt u bepalen of en hoeveel van dat inkomen belastbaar is. Ricardo is bijvoorbeeld single met een gecombineerd inkomen tussen $ 25, 000 en $ 34.000. Tot 50% van zijn socialezekerheidsuitkeringen zijn belastbaar.

Olivia en Robert zijn getrouwd en indienen gezamenlijk. Als hun gecombineerde inkomen tussen $ 32.000 en $ 44.000 ligt, mogen ze ook worden belast op maximaal 50% van hun socialezekerheidsuitkeringen. Als hun inkomen hoger is dan $ 44.000, is maximaal 85% van hun socialezekerheidsbijdragen belastbaar.

Ongeacht of uw socialezekerheidsbijdragen belastbaar zijn of niet, u kunt overwegen om ze uit te stellen tot de leeftijd van 70, wanneer de voordelen het hoogste niveau bereiken. (Zie voor gerelateerde literatuur: Sociale zekerheid 'Start, stop, start' Strategie uitgelegd .)

Beste pensioenbelastingstrategieën

Bekijk deze richtlijnen voor het minimaliseren van belastingen bij pensionering: > Overweeg geld uit IRA-fondsen te spenderen voordat u voordelen voor de sociale zekerheid neemt

Als u tijdens uw werkjaren een of meer IRA's hebt opgebouwd, wilt u misschien deze strategie overwegen.Als u langer wacht om aanspraak te maken op socialezekerheidsuitkeringen, stijgt dit elk jaar met het wachten op de volledige pensioengerechtigde leeftijd.

Uitgesteld schoolgeld

Geboortejaar
Krediet per jaar	1925-26
3. 5%	1927-1928
4. 0%	1929-1930
4. 5%	1931-1932
5. 0%	1933-1934
5. 5%	1935-1936
6. 0%	1937-1938
6. 5%	1939-1940
7. 0%	1941-1942
7. 5%	1943 en later
8. 0%	Bron: // www. ssa. gov / oact / QuickCalc / early_late. html
Als u een lang leven hebt, kunt u grotere levensvoordelen krijgen door te wachten tot de maximale uitkering voor de sociale zekerheid op 70-jarige leeftijd is uitgekeerd. Ook met lagere IRA-saldi op de leeftijd van 70. 5, wanneer de vereiste minimale verdeling ( RMD) begint, je moet een kleiner bedrag van je IRA opnemen. Dit kan potentiële belastingen op de voordelen van de sociale zekerheid verminderen of elimineren. Een ander voordeel van het opnemen van de IRA-opnames voor de sociale zekerheid is dat het mogelijk een hoger totaal besteedbaar pensioeninkomen oplevert.

De keuze om sociale zekerheid uit te stellen heeft alleen zin als je lang genoeg leeft om de opgeofferde gelden terug te verdienen door te wachten met het starten van je uitkering tot je 70 bent. Ook als je een Roth IRA uitgeeft, die geen RMD heeft, zul je afzien van de mogelijkheid om dit actief door te geven aan uw erfgenamen. (Zie voor meer informatie:

Kan mijn kind een IRA / Roth IRA hebben? ) Traditionele IRA's converteren naar Roth IRA's

Deze strategie biedt verschillende voordelen. Aangezien Roth IRA's al zijn belast, draagt ​​hun intrekking niets bij aan je gecombineerde inkomen en telt het niet mee voor belastingberekeningen voor de sociale zekerheid als je ervoor kiest om de Roth IRA-fondsen met pensioen te gebruiken.

Bovendien zijn er geen RMD's voor Roth IRA's. In feite kunnen uw erfgenamen genieten van uw Roth IRA, waardoor deze jarenlang kan groeien en samenvloeien.

Het grootste nadeel van deze aanpak is dat wanneer u een traditionele IRA omzet naar een Roth IRA, u belasting moet betalen over de niet-belaste fondsen. Deze onmiddellijke belastinghit kan het potentiële fiscale langetermijnvoordeel van het hebben van de Roth IRA-rekening overtreffen.

Gebruik Roth IRA-fondsen in belastingjaren

Als u een relatief hoog inkomstenjaar hebt, kunt u een Roth IRA gebruiken voor extra fondsen. Aangezien u al belasting hebt betaald over de Roth IRA-bijdragen, zijn opnames belastingvrij. Dit geld kan de potentiële belasting op socialezekerheidsvoordelen verminderen en ook het benodigde uittredingsbedrag van de traditionele IRA minimaliseren.

Uiteraard kunnen traditionele IRA-opnames alleen worden geminimaliseerd zodra aan de RMD-limiet is voldaan. Een eenvoudige onderschatting van de RMD van een traditionele pensioenrekening kost u 50% boete, bovenop de verschuldigde belastingen.

De bottom line

Als het gaat om belastingen, socialezekerheidsuitkeringen en pensioenplanning, kunt u wat geld sparen door een gekwalificeerde financieel adviseur te ontmoeten. De beslissingen rond deze pensioenaspecten kunnen financiële effecten op de lange termijn hebben. Een financieel adviseur en / of een belastingprofessional, op de hoogte van de wetten, kan u geld besparen en u helpen bij het minimaliseren van belastingen en het maximaliseren van het inkomen bij pensionering.(Zie voor meer informatie:

Krijgt u het beste pensioenadvies? )