De belastingtijd is opnieuw aangebroken. Maar voordat u begint met het voorbereiden van uw terugkeer, moet u enkele formulieren en gegevens verzamelen. Door alles te verzamelen voordat u formulieren gaat invullen en cijfers te verwerken, wordt het vaak moeizame proces van het invullen van uw belastingaangifte vereenvoudigd en versneld. Hier is een checklist van de informatie die u samen moet verzamelen. (Volg deze eenvoudige stappen om u gereed te maken voor 15 april. Zie 10 stappen voor belastingvoorbereiding .)

AD:

Zelfstudie: Gids voor inkomstenbelasting voor personen

1. Voor enkele filers Als u alleenstaand bent en in dienst bent van iemand anders, is uw belastingaangifte relatief eenvoudig te bereiden. Dit is wat u nodig hebt en waarom:

• Belastingaangifte van vorig jaar: Als u software voor belastingaangifte gebruikt, wordt u gevraagd om veel van de informatie over de aangifte van vorig jaar.
• Socialezekerheidsnummer: Uw SSN is een unieke identificatiecode die er theoretisch voor zorgt dat de overheid u niet in verwarring brengt met iemand anders die uw naam deelt. U moet het opnemen in uw belastingaangifte. Als u de uwe niet in het geheugen hebt staan, controleert u uw records en zorgt u ervoor dat u deze met 100% nauwkeurigheid invoert. Ontbrekende of onjuiste SSN's zijn een van de meest voorkomende fiscale fouten, maar een van de eenvoudigste fouten die u kunt voorkomen. Loop niet het risico uw terugbetaling te vertragen of verleid de IRS om u enge brieven te sturen.
• Formulier W2: Dit is het formulier dat uw werkgever u geeft met uw loon / salaris, federale en staatspreparaten, tips en arbeidskredieten. Als u het niet hebt ontvangen, kunt u het mogelijk elektronisch ophalen als u voor een groot bedrijf werkt. Als uw werkgever een fout maakt bij de afgifte van uw W2-formulier, wordt een gecorrigeerde versie met de naam W2-C uitgegeven en hebt u beide formulieren nodig. De W2 geeft u de cijfers die u nodig hebt om uw lonen, salarissen en tips te rapporteren (regel 7), evenals de ingehouden inkomstenbelasting. (Regel 61).
• Formulieren 1099 MISC: Als u een inkomen uit een zelfstandige activiteit (vergoeding voor niet-werklozen), huren, royalty's of andere soorten inkomsten hebt verkregen die de IRS als "diversen" beschouwt, ontvangt u dit formulier per post. (Als uw inkomen als zelfstandige $ 400 overschrijdt, moet u ook Schema SE inplannen, die we in de laatste sectie van dit artikel bespreken.)
• Formulieren 1099-INT en 1099-DIV: Deze formulieren worden gebruikt voor het melden van rente- en dividendinkomsten die u verdient. Als u bijvoorbeeld een bewijs van storting heeft dat rente oplevert, wordt dat inkomen gerapporteerd op formulier 1099-INT. Evenzo, als u aandelen bezit die dividenden hebben betaald en deze niet op uw pensioenrekening staan, meldt formulier 1099-DIV dat inkomen. Voer deze nummers in op regels 8a, 8b, 9a en 9b van formulier 1040.
• Formulieren 1099-R: Dit formulier toont ontvangen geld van pensioenen, annuïteiten, pensioenplannen, winstdelingsplannen, IRA's, verzekeringscontracten en andere bronnen van pensioeninkomen.Als je een van deze hebt ontvangen, zal Form 1099-R deze herdenken.
• Andere inkomsten: Als u werkloosheidsuitkeringen, alimentatie, kansspelopbrengsten, jurisprudentie, huurinkomsten, kwijtschelding van schulden of verkochte woning heeft ontvangen, kunt u extra inkomsten melden. Houd er ook rekening mee dat de meeste soorten inkomsten belastbaar zijn, zelfs als ze niet worden gemeld op een 1099-formulier. U kunt extra inkomsten melden op regel 21 van formulier 1040.

AD:

Nu u informatie over uw inkomsten hebt verzameld, moet u informatie verzamelen om uw belastingaanslag te verminderen. De volgende credits en aftrekkingen zijn enkele van de meest voorkomende (hoewel er mogelijk andere zijn die op jouw situatie van toepassing zijn):

• IRA-bijdragen: Als je hebt bijgedragen aan een IRA, wil de IRS hiervan op de hoogte zijn. Als uw bijdrage aan een traditionele IRA zou zijn, wordt uw belastingaanslag dienovereenkomstig verlaagd, afhankelijk van uw inkomen.
• Onderwijsgerelateerde kredieten en inhoudingen: Met de IRS kunnen gekwalificeerde belastingplichtigen hun belastingaanslagen verlagen voor uitgaven in verband met post-secundair onderwijs bij een gekwalificeerde instelling. Als u rente voor studentenlening van meer dan $ 600 hebt betaald, moet uw leningbeheerder u een formulier 1098-E geven dat aangeeft hoeveel rente u vorig jaar hebt betaald. Als u het niet per post ontvangt, is dit formulier mogelijk beschikbaar door u aan te melden bij uw account. Rentebetalingen van minder dan $ 600 zijn nog steeds aftrekbaar, maar u zult de informatie zelf moeten opzoeken. Als u in aanmerking komende opleidingskosten heeft, kunt u formulier 8863 of formulier 8917 gebruiken om een ​​onderwijskrediet of een lesgeld en kostenaftrek te claimen. Als u in aanmerking komt voor een van beide, kiest u degene die uw belastingfactuur het meest zal verlagen.
• Andere aanpassingen : als u heeft bijgedragen aan een healthspaarrekening, betaalde verhuiskosten voor een gekwalificeerde jobverandering of gemaakte K-12 opvoedingskosten, kunnen deze ook uw belastingaanslag verlagen.

AD:

Standaard of ingedeeld?
Bepaal of u de standaard of gespecificeerde aftrek wilt gebruiken. Als u gaat specificeren, heeft u een administratie nodig voor alle inhoudingen die u wilt doen op schema A. Deze omvatten medische en tandheelkundige uitgaven, inkomstenbelasting, hypotheekrente, onroerendgoedbelasting, particuliere hypotheekverzekering, donaties, motorvoertuigen registratiebelasting, punten betaald op een hypotheek of herfinanciering, residentiële energiekredieten en het alternatieve motorrijtuigtegoed.

Ten slotte kunnen sommige ongelukkige personen onderworpen zijn aan de alternatieve minimum belasting. (Lees Hoe u uw alternatieve minimum belasting snijdt voor meer informatie over dit onderwerp.)

2. Voor gehuwde Filers of Filers met kinderen Als u getrouwd bent en / of kinderen hebt, heeft u alles nodig op de checklist voor één filer, plus enkele aanvullende items met betrekking tot uw partner en nakomelingen:

• Socialezekerheidsnummers : Als u getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient, heeft u de SSN van uw partner nodig. Als je vrijstellingen wilt claimen voor je in aanmerking komende kinderen ten laste, heb je ook hun SSN's nodig. Als u in aanmerking komende familieleden hebt waarvoor u een vrijstelling kunt claimen, hebt u ook hun SSN's nodig.Trouwens, als je getrouwd bent, moet je beslissen hoe je het bestand moet indienen. Echtparen nemen vaak aan dat ze hun belasting gezamenlijk moeten indienen, maar dit is niet altijd de beste beslissing. (Zie voor meer informatie De fiscale voordelen van het hebben van een echtgenoot en Gelukkig getrouwd? Bestandsbelastingen afzonderlijk! )
• Kinderaftrek: Samen met de vrijstelling voor kwalificatie kinderen ten laste zijn er ook kinderkortingen. Formulier 2441 kan u helpen bepalen of u een krediet kunt opnemen voor uitgaven voor kinderen en zorgbehoevenden, die kunnen worden geclaimd op regel 48 van formulier 1040. Het belastingkrediet voor kinderen (regel 51) kan uw belastingaanslag met $ 1 000 per in aanmerking komend kind verminderen .
• Alimentatie: Als u echtgenoothulp ontvangt, kunt u dit melden als inkomen op regel 11. (Zie voor meer De grondbeginselen van belasting op partnersteun .)
• Voordelen sociale zekerheid >: Socialezekerheidsuitkeringen kunnen belastbaar zijn - het hangt af van uw burgerlijke staat en uw totale inkomen. Rapporteer dit inkomen op lijn 20a en 20b. 3. Voor Zelfstandige Filers

Zelfstandigen kunnen een aantal van de meest gecompliceerde belastingaangiften hebben, vooral als ze een voorraad hebben om rekening mee te houden of als de uitgaven voor thuiskantoren te melden zijn. Zelfstandig zijn vereist zeker meer dossierbeheer en kan professionele belastinghulp een goed idee maken, tenzij u bijzonder belastingbewust bent. Dit is wat u naast de hierboven besproken items nodig heeft om Schedule C (Winst of verlies van zaken) en alle andere belastingformulieren die relevant zijn voor uw bedrijf te voltooien.

1099s en uw eigen gegevens van uw inkomen:

• Zelfstandigen krijgen geen W2s. In plaats daarvan moeten uw klanten u een 1099-MISC sturen die uw niet-werknemer compensatie voor het jaar vermeldt. In tegenstelling tot werknemers, zal deze compensatie in het algemeen geen belastingen hebben gehad die deze zijn ingehouden. Sommige van uw klanten sturen u echter geen 1099s, hetzij omdat u er niet minstens $ 600 van hebt verdiend (de door de IRS vastgestelde meldingsdrempel), of gewoon omdat ze zich niet realiseren dat ze u een moeten sturen , voel me niet leuk of te veel andere dingen om mee om te gaan. Het ontbreken van een 1099 betekent niet dat u geen belasting hoeft te betalen over dat inkomen. Dit is de reden waarom u moet vertrouwen op uw eigen gegevens van alle inkomsten uit zelfstandige activiteiten die u hebt verdiend. Het bijhouden van een spreadsheet gedurende het hele jaar is nuttig; als je er nog geen hebt, doe het nu. Vergeet niet dat zelfstandigen vaker worden gecontroleerd, en als ontdekt wordt dat ze te weinig aangifte hebben gedaan van uw inkomen, bent u onderworpen aan nabetalingen, rente en boetes. Voorraad en kosten van verkochte goederen:
• Als uw bedrijf een product verkoopt, hebt u uw records nodig met voorraadniveaus, verkoop, voorraadafgenomen producten voor persoonlijk gebruik, arbeidskosten, materialen en benodigdheden voor de verkoop van uw inventaris. en de eindejaarswaarde van uw voorraad. Aftrek voor thuiskantoor:
• Als u een deel van uw huis exclusief voor uw bedrijf gebruikt, kunt u een percentage van de facturen van uw huis als een uitgave voor uw thuiskantoor in mindering brengen.U moet formulier 8829 invullen. Zorg ervoor dat u nauwgezette gegevens bijhoudt omdat dit een vaak gecontroleerd gebied is. Bedrijfsaftrek:
• Zelfstandigen hebben aftrekposten voor hun beschikbaar die werknemers van het bedrijf niet gebruiken. Talrijke zakelijke uitgaven kunnen worden afgetrokken, inclusief reclame, auto-operaties, arbeid, verzekeringen, juridische en professionele diensten, huur- of leasekosten, leveringen, licenties, reiskosten en meer, zolang ze worden gemaakt als operationele bedrijfskosten. Om aftrekbaar te zijn, moet een uitgave gewoon, noodzakelijk en gedocumenteerd zijn. Zorg ervoor dat je je bonnetjes bewaart. Sommige aftrekkingen, hieronder beschreven, zijn niet gegroepeerd met uw zakelijke uitgaven. Bijdrage eigen bijdrage zelfstandigen:
• Als zelfstandige kunt u nog steeds bijdragen aan een traditionele of Roth IRA zoals iedereen, maar u kunt ook bijdragen aan een SEP-, SIMPLE- of Keogh-plan. Er zijn formules om het maximale bedrag te bepalen dat u kunt bijdragen, afhankelijk van uw plan en uw bedrijfsinkomen. Bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar op regel 28 van formulier 1040. Ziektekostenaftrek:
• Als u betaalt voor uw eigen ziekteverzekeringspremies, kunt u mogelijk in aanmerking komen om deze kosten als een belastingaftrek op lijn 29 te vorderen. Zelfstandige belasting:
• Als zelfstandige bent u verantwoordelijk voor het betalen van uw eigen socialezekerheids- en Medicare-belastingen - zowel het werknemersaandeel als het werkgeversaandeel. De enige troost, en het is een heel kleine troost, is dat het gedeelte van de werkgever van de federale wet op de verzekeringsbijdrage (VAIS) fiscaal aftrekbaar is op regel 27. Gebruik schema SE om te berekenen hoeveel belastingen u als zelfstandige aan u moet betalen. (Lees voor meer informatie 10 Belastingvoordelen voor zelfstandigen .) Op kwartaalbasis geschatte belastingbetalingen:
• Wanneer u als zelfstandige werkt, heeft u geen belastingen die zijn ingehouden op uw loonstrook zoals werknemers doen; in plaats daarvan moet u in driemaandelijkse termijnen 100% van de belasting betalen die u vorig jaar verschuldigd was, of 90% van de belasting die u dit jaar verschuldigd bent. Trek uw gegevens over de betalingen die u heeft verricht, zodat u kunt zien hoeveel van uw federale belastingaanslag u al hebt betaald. Kijk ook naar de belastingaangifte van vorig jaar om te zien of je een teruggave had die je hebt toegepast op de belastingen van dit jaar. Bottom Line

Dit artikel is slechts een snelstartgids en is niet uitputtend. Mogelijk zijn er aspecten van uw belastingsituatie die hier niet worden vermeld. Als u twijfelt, is het een goed idee om een ​​belastingdeskundige of ten minste een belastingsoftware te raadplegen. Het doet er niet toe wat u doet en ongeacht wie uw dossier voorbereidt, zorg ervoor dat u de gegevens bijhoudt die betrekking hebben op alles wat u beweert in uw belastingaangifte. Misschien wilt u ook aantekeningen maken, zodat u zich kunt herinneren waar uw cijfers vandaan kwamen als u maanden of jaren later terugkeert naar uw terugkeer. (Fiscale tijd kan intimiderend zijn - maar als u deze tips kent, kunt u het proces verlichten en krijgt u een fors rendement. Bekijk Uw eerste belastingaangifte indienen .)