Voor beleggers en kredietverstrekkers is het analyseren van de financiële ratio's van een bedrijf een belangrijke stap om te bepalen of het een waardevolle investering is. Een van de meest gebruikelijke statistieken - de totale ratio schuld / totaal vermogen - biedt een snelle en efficiënte manier om de solvabiliteit van een bedrijf te beoordelen op basis van zijn schuldverplichtingen in vergelijking met zijn activa. De totale schuldratio wordt berekend door het totale vermogen te delen door het totale vermogen. Een ratio die kleiner is dan 1 wordt door de meeste boekhoudstandaarden aanvaardbaar geacht. Een bedrijf met een schuld / vermogen-ratio van meer dan 1 kan echter een bron van zorg zijn voor beleggers en geldverstrekkers.
Hoewel de debt to assets ratio inzicht geeft in de vraag of een bedrijf in staat is om zijn schuldverplichtingen na te komen met de activa waarover het beschikt, geeft het niet het volledige beeld van de financiële gezondheid van het bedrijf . De totale verhouding schulden / totale activa plaatst hetzelfde gewicht op alle bedrijfsschulden, wat geen juist beeld geeft van de solvabiliteit van het bedrijf. Sommige schulden zijn nodig om een bedrijf efficiënt te laten werken; alle verplichtingen als negatief bestempelen is een slechte dienst voor de analyse van het bedrijf.
De totale schuld / totale activa ratio houdt geen rekening met de afgeschreven waarde van de activa van een bedrijf. In plaats daarvan vermelden de meeste bedrijven de oorspronkelijke kostprijs van een actief op de balans en dit kan de waarde van activa drastisch beïnvloeden. Ook is de ratio schuld / vermogen niet vergelijkbaar in verschillende sectoren of bedrijfsomvang, waardoor een duidelijke analyse van een bedrijf in vergelijking met andere potentiële investeringen een uitdaging voor beleggers is.
De totale schuld / totale vermogenratio kan worden gebruikt om de solvabiliteit van een bedrijf te beoordelen, maar biedt niet alle antwoorden die beleggers en geldverstrekkers kunnen verwachten. In plaats van te vertrouwen op één financiële ratio om een bedrijf te analyseren, moeten andere ratio's worden gebruikt in combinatie met een grondige beoordeling van financiële overzichten om de financiële positie van een bedrijf duidelijk te begrijpen.
Waarom zou ik totale schuld nodig hebben voor het totale vermogen weergegeven als een ratio, in tegenstelling tot een straight-aftrekking?
Leren waarom het hebben van de relatie tussen de totale schuld van een bedrijf en zijn totale vermogen waardevoller is als het wordt uitgedrukt als een ratio dan bij een rechte aftrekking.
Wat zijn enkele van de nadelen en nadelen van het gebruik van de cash conversion cycle (CCC) bij het analyseren van een bedrijf?
Begrijpen enkele van de beperkingen waarmee analisten rekening moeten houden bij het gebruik van de cash conversion cycle, of CCC, om een bedrijf te evalueren.
Wat zijn de voor- en nadelen van het krijgen van krediet op afbetaling om uw doorlopende schuld af te betalen?
Leren hoe termijnkrediet kan worden gebruikt om doorlopende schulden af te betalen, evenals de voor- en nadelen van elk type lening.