De deadline om een bijdrage te leveren aan een Roth IRA is de deadline voor het indienen van belastingaangiften voor het vorige kalenderjaar. Met behulp van 2014 als voorbeeld, hebben contribuanten tussen 1 januari 2014 en 15 april 2015 een bijdrage geleverd aan een Roth IRA en tellen mee voor bijdragen die in 2014 zijn gedaan. Vanwege deze toelage door de belastingdienst, hebben contribuanten in feite 15 maanden om bijdragen te storten op hun rekeningen.
Voor degenen die in aanmerking komen, is de maximale jaarlijkse bijdrage voor een Roth IRA $ 5, 500 voor kinderen van 50 jaar en jonger. Voor bijdragers die ouder zijn dan 50, is een extra "inhaal" -bijdrage van $ 1, 000 per jaar toegestaan, waardoor de maximale bijdrage $ 6,500 wordt. De maximaal toegestane bijdrage varieert ook per inkomsten- en indieningsstatus. Een belastingplichtige die met zijn of haar echtgenoot samenwoont, maar afzonderlijk bestanden en claims van meer dan $ 10.000 in aangepast aangepast bruto-inkomen, kan niet bijdragen aan een Roth IRA. Een belastingbetaler die afzonderlijk bestanden indient maar niet bij een echtgenoot woont, kan echter wel $ 114.000 verdienen en mag het maximumbedrag bijdragen aan het fonds.
Nog iets om te onthouden bij het doen van bijdragen: de bijdrage van een belastingbetaler kan het inkomen van de belastingbetaler niet overschrijden. Als een belastingbetaler een aangepast aangepast bruto-inkomen van $ 5,000 heeft, is het maximale bedrag dat in een Roth IRA kan worden geïnvesteerd $ 5, 000. Als de MAGI gelijk is aan $ 7, 500, is de maximale bijdrage $ 5,500 voor degenen die ouder zijn 50 of jonger en $ 6, 500 voor degenen ouder dan 50. In tegenstelling tot traditionele IRA's, die een premieafsluiting hebben van 70. 5, is er geen leeftijdslimiet voor een Roth IRA.
Als ik deelneem aan het EENVOUDIG IRA-plan van mijn bedrijf, kan ik dan ook bijdragen aan een andere IRA om een grotere belastingaftrek te ontvangen?
Omdat de SIMPLE IRA-contributielimieten veel lager zijn dan de 401 (k) -limieten, lijkt het aanvankelijk oneerlijk dat u geen grotere belastingaftrek kunt krijgen met een extra IRA-bijdrage. De regels betreffende IRA-aftrekbaarheid zijn echter vergelijkbaar voor 401 (k) -plannen en SIMPLE IRA's; daarom, zelfs als u voldoet aan de compensatieplicht om bij te dragen aan een traditionele IRA, kan uw status als actieve deelnemer uw geschiktheid om uw traditionele IRA-bijdrage in aftrek te brengen, b
Mijn echtgenoot is de primaire begunstigde van mijn IRA. Ik heb ook een voorwaardelijke begunstigde. Kan mijn echtgenoot mijn IRA-activa nog steeds belastingvrij overdragen aan haar eigen IRA?
Een echtgenoot die de enige primaire begunstigde van een IRA is, kan de IRA altijd als zijn of haar eigen behandelen. De voorwaardelijke begunstigde van een IRA wordt nooit in aanmerking genomen, tenzij de primaire begunstigde de IRA-eigenaar overleeft of de primaire begunstigde afstand doet van de activa.
Kan ik niet-aftrekbare bijdragen die zijn gemaakt aan mijn traditionele IRA, in een Roth IRA omrekenen zonder te worden belast?
U kunt de bijdragen converteren naar een Roth IRA; een deel van het bedrag dat u omzet in Roth, is echter onderworpen aan inkomstenbelasting. Wanneer uw traditionele IRA-saldo bestaat uit aftrekbare en niet-aftrekbare bijdragen, wordt elk bedrag dat wordt gedistribueerd of geconverteerd van de traditionele IRA pro rata om een belastbaar en niet-belastbaar deel van de activa op te nemen.