U kunt de bijdragen converteren naar een Roth IRA; een deel van het bedrag dat u omzet in Roth, is echter onderworpen aan inkomstenbelasting. Wanneer uw traditionele IRA-saldo bestaat uit aftrekbare en niet-aftrekbare bijdragen, wordt elk bedrag dat wordt gedistribueerd of geconverteerd van de traditionele IRA pro rata om een belastbaar en niet-belastbaar deel van de activa op te nemen.
U kunt de belastbare hoeveelheid berekenen met behulp van de volgende formule:
(Totaal aftrekbare bijdrage / totaal IRA-saldo) x Uitkeringsbedrag / conversiebedrag = niet-belastbaar bedrag
Laten we aannemen dat u niet-aftrekbare bijdragen van $ 8,000 heeft in een traditionele IRA die zijn gegroeid tot $ 100, 000. Het belastbare bedrag zou zijn:
(8, 000/100, 000) X 8, 000 = 640
Van de $ 8000 die u omzet, $ 7, 360 zou belastbaar zijn ($ 8, 000-640 = $ 7, 360).
Deze regel is van toepassing zelfs als de aftrekbare bedragen en niet-aftrekbare bedragen worden aangehouden in afzonderlijke traditionele IRA's. Houd er ook rekening mee dat als u meerdere traditionele IRA's bijhoudt, hun totale saldo moet worden gecombineerd in de bovenstaande formule om het bedrag te bepalen dat kan worden uitgesloten van inkomsten (dat wil zeggen het bedrag dat niet-belastbaar is).
Raadpleeg uw belastingprofessional om ervoor te zorgen dat de juiste formulieren worden ingediend en dat de berekeningen nauwkeurig zijn.
Opmerking: IRS-formulier 8606 moet worden ingediend voor belastingjaren waarin u activa van uw traditionele IRA distribueert als een van uw traditionele IRA-saldi niet-aftrekbare bijdragen bevatten. IRS-formulier 8606 wordt gebruikt om u te helpen het belastbare gedeelte van uw distributie of conversie te bepalen. De IRS kan een boete van $ 50 in rekening brengen voor het niet kunnen indienen van formulier 8606. Het formulier is beschikbaar op // www. irs. gov /.
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby
(Contact Denise)
, Als ik volgens mijn echtscheidingsvonnis recht heb op een percentage van de IRA van mijn ex-echtgenoot, hoe kan ik de activa ontvangen die te wijten zijn aan me in mijn eigen IRA zonder te worden belast? Wordt hij belast als hij de overdracht doet? Zal het geld dat hij eventueel moet betalen in de belasting
Om uw deel van de IRA-activa aan u over te dragen (dwz op uw naam), dan moet u contact opnemen met de IRA-bewaarder / trustee van uw man en hen voorzien van een kopie van het echtscheidingsdecreet. Vergeet de custodian niet te vragen naar andere documentatievereisten.
Mijn man komt in aanmerking voor een 401 (k) -plan (zonder bijpassende bijdrage) op het werk. Hoe krijgen we de $ 9.000 die we al hebben bijgedragen aan onze IRA voor 2005 zonder een boete terug? Mijn man verdient $ 144.000 / jaar en we zijn allebei ouder dan 50 jaar.
De werkgever van uw echtgenoot moet het vakje van het pensioneringsplan alleen controleren op regel 13 van het W-2-formulier 2005 als uw echtgenoot ervoor kiest in 2005 bijdragen aan het 401 (k) -salaris uit te betalen. De algemene regel voor 401 (k) plannen is dat een individu niet als een actieve deelnemer wordt beschouwd als er geen bijdragen of verbeurdverklaringen ten behoeve van het individu aan het plan worden bijgeschreven.
Mijn bewijs van aanbetaling (CD ) is net volwassen geworden en ik ben van plan er $ 10.000 mee te storten op mijn huidige Roth IRA-account. De persoon die mijn belastingen betaalt, kan me niet vertellen waarom ik zo'n grote bijdrage kan leveren, behalve mijn lage inkomen - ik ben een gehandicapte veteraan op
Je normale Roth IRA-bijdrage kan niet hoger zijn dan $ 4, 000 jaarlijks. Als u op 31 december 2005 ten minste 50 jaar oud bent, kunt u een extra $ 500 bijdragen, waardoor uw jaarlijkse premiegrens op $ 4, 500 komt. Als uw inkomsten voor het jaar minder dan $ 4 000 bedragen, kan uw bijdrage echter niet hoger zijn dan je inkomen.