Bepaalde beperkingen van een afhankelijkheid van uitvoeringssnelheden omvatten het optreden van eenmalige verkopen, beperkingen van contracten, seizoensgebondenheid, capaciteitsbeperkingen en kostenreductiestrategieën.
Een runrate verwijst naar extrapolatie van de huidige financiële resultaten naar toekomstige perioden. Als een bedrijf bijvoorbeeld in het eerste kwartaal van 2015 een omzet van $ 1 miljoen had, zou het kunnen rapporteren aan externe investeerders en het publiek dat het een run rate van $ 4 miljoen aan verkopen heeft. Er zijn veel inherente problemen met de run-rate die ervoor zorgen dat het een onnauwkeurige voorspeller is van toekomstige prestaties.
Bedrijven met grote hoeveelheden eenmalige verkopen extrapoleren die gegevens naar toekomstige perioden en rapporteren een hoge run-rate die op lange termijn niet houdbaar is. Omdat er een eenmalige verkoop kan plaatsvinden in het eerste kwartaal, maar niet in de volgende kwartalen, kan de run-rate de jaarlijkse verkoop overschatten.
Net als bij eenmalige verkopen, kan een bedrijf te maken krijgen met contractuele beperkingen in de vorm van aflopende contracten of niet-verlengbare contracten, die de verkoop in toekomstige perioden verminderen. Als de runrate wordt berekend wanneer deze contracten zijn afgesloten, overschat de run-rate de toekomstige prestaties van de verkopen.
Veel bedrijven worden geconfronteerd met seizoensinvloeden in hun verkopen, wanneer specifieke perioden in een bepaald jaar het hoogste aantal verkopen opleveren. Afhankelijk van wanneer de runrate is berekend, kan dit de toekomstige verkopen overschatten of onderschatten.
Capaciteitsbeperkingen kunnen ertoe leiden dat een bedrijf een doorlooptarief heeft dat hoger is dan de werkelijke toekomstige verkopen, omdat downtime mogelijk nodig is om apparatuur te onderhouden of omdat een bedrijf alleen tijdens bepaalde perioden op maximale capaciteit kan werken.
Kostenreductie strategieën kunnen de run rate van bedrijfsuitgaven overschatten. Wanneer een bedrijf kosten bespaart, zoekt het eerst naar de gemakkelijkste kostenbesparende gebieden, waardoor de doorstroomsnelheid het bedrag aan kosten dat kan worden bespaard, overschat.
Wat zijn enkele van de beperkingen van alleen kijken naar het rendement op het totale vermogen?
Leren over de verhouding rendement op totale activa en waarom de zwakke punten van deze statistiek maken het een onbetrouwbare stand-alone meting van de winstgevendheid.
Wat zijn enkele van de beperkingen van alleen kijken naar het rendement voor een investering?
Leren waarom alleen het beoordelen van het rendement van een belegging een risico vormt voor de belegger en welke bijkomende factoren moeten worden overwogen.
Wat zijn enkele van de beperkingen en nadelen van het gebruik van een terugverdientijd voor analyse?
Onderzoekt de terugverdientijdmethode voor het analyseren van voorgestelde kapitaalinvesteringsprojecten en leert over de voor- en nadelen ervan.