Het is zeer onwaarschijnlijk dat u een gekwalificeerd plan of een op IRA gebaseerd plan zult vinden waarmee de werkgever andere werknemers kan uitsluiten, omdat alle werknemers moeten kunnen deelnemen aan het plan wanneer ze voldoen aan de toelatingsvoorwaarden.
Een alternatief is om strikte deelnamevereisten in het plan op te nemen. Veel werkgevers kiezen bijvoorbeeld voor een plan met geschiktheidsvereisten waarmee alleen bepaalde werknemers aan het plan kunnen deelnemen en / of planvoordelen kunnen ontvangen; ze omvatten het volgende:
- Een plan kan van een werknemer eisen dat hij een jaar lang 1000 uur dienst uitvoert voor maximaal twee jaar om in aanmerking te komen voor deelname aan het plan. Als een werknemer minder dan 1, 000 uren per jaar werkt, kunnen ze worden uitgesloten als uw cliënt ervoor kiest om deze eis van 1 000 uur aan te nemen. Dit is natuurlijk niet mogelijk met fulltime werknemers.
- Een plan kan ook een schema voor definitieve toekenning implementeren. Het plan kan bijvoorbeeld van de werknemer eisen dat hij ten minste vijf jaar werkt om recht te hebben op de namens hem aan het plan gedane bijdragen. Voor werknemers die vóór de periode van vijf jaar vertrekken, keren hun bijdragen terug naar het plan of, met andere woorden, worden ze verbeurd verklaard. Voor plannen die een servicevereiste van twee jaar hanteren om in aanmerking te komen voor deelname, worden bijdragen onmiddellijk voor 100% verworven.
De werkgever kan er ook voor kiezen om een niet-gekwalificeerd plan aan te nemen, zoals een plan voor overmatige uitkeringen of een plan met topmaten. Voor niet-gekwalificeerde plannen kunnen werkgevers de deelname beperken tot bedrijfseigenaars of sterk gecompenseerde werknemers.
Voor meer informatie, zie 401 (k) Plannen voor de eigenaar van een klein bedrijf , Plannen die de kleine werkgever tot stand kan brengen en Een SEP IRA opzetten.
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby (Contact Denise)
Ik ontvang gelden van een QDRO die is uitgevoerd in verband met mijn scheiding. Ik zou graag een deel van het geld als distributie willen nemen om een nieuw huis te betalen. Wat zijn de fiscale gevolgen van dit doen?
Er zijn verschillende kwesties die moeten worden overwogen: De vroege distributietoeslag - Activa die worden gedistribueerd van een gekwalificeerd plan in overeenstemming met een gekwalificeerde binnenlandse relatiesorder (QDRO), zijn vrijgesteld van de 10% vroegtijdige distributievergoeding. Als u een deel van de activa onmiddellijk zult gebruiken, kan het praktisch zijn om dat deel van de activa niet naar een IRA te laten rollen.
Ik heb via mijn werkgever een KSOP dat ik 100% in aandelen van het bedrijf heb geïnvesteerd. Ik maak me nu zorgen dat ik niet gediversifieerd ben en uit bedrijfsaandelen en beleggingsfondsen wil stappen. Is dit toegestaan met het geld dat ik heb bijgedragen aan het account?
Om zeker te zijn van uw opties, is het het beste om de samenvatting van de planbeschrijving (SPD) voor het plan te controleren. De opties kunnen variëren voor verschillende plannen. Dit moet een uitleg van de regels omvatten, inclusief diversificatieopties. Als u online toegang hebt tot uw KSOP-account, hebt u mogelijk ook online toegang tot de SPD van uw plan.
Mijn dochter zou graag een deel van haar Roth IRA willen gebruiken om een aantal lopende collegegelden en leningen te betalen. Kan ze dit doen zonder een boete?
Dit is een verrassend gecompliceerde vraag, omdat het gaat over de verschillen tussen traditionele en Roth IRA's, evenals over wat een "gekwalificeerde onderwijsuitgave" is. Omdat Roth IRA-bijdragen worden betaald met inkomsten na belasting, kan een persoon zijn of haar directe bijdragen intrekken wanneer hij of zij dat leuk vindt, in welke bedragen en voor welk doel dan ook.