a:

Zowel EE- als I-obligaties maken deel uit van het spaarobligatieprogramma van de US S. Treasury, dat is ontworpen om investeringen met laag risico met belastingvoordelen aan te bieden. Ondanks hun overeenkomsten zijn series EE-obligaties en series I-obligaties in de praktijk zeer verschillende financiële producten. Het EE-obligatieprogramma is beter bekend dan het I-obligatieprogramma en is aanzienlijk langer rond geweest.

Serie EE Savings Bond Programma

AD:

Series EE-obligaties zijn niet-verhandelbare spaarbons, wat betekent dat ze niet op de secundaire markt kunnen worden gekocht of verkocht. Deze obligaties hebben een garantie van de Amerikaanse overheid om op zijn minst in waarde te verdubbelen over de eerste looptijd van de obligatie. De initiële looptijd duurt meestal 20 jaar, maar de meeste EE-obligaties hebben een rentebetaal dat na die periode nog eens 10 jaar langer is.

Rente-inkomsten uit EE-obligaties zijn vrijgesteld van staats- en lokale belastingen en couponpercentages worden toegewezen op basis van een bepaald percentage van de lange termijn schatkistarieven. De onderliggende koersen worden twee keer per jaar vastgesteld, in mei en november, en blijven hetzelfde voor alle uitgegeven obligaties gedurende de volgende periode van zes maanden. Oudere EE-obligaties hebben geen vaste couponrente, maar dat veranderde al in mei 2005. Papier-EE-obligaties worden niet langer uitgegeven, dus beleggers kunnen alleen nieuwe elektronisch kopen. Toen ze beschikbaar waren, werden papieren EE-obligaties uitgegeven met een korting van 50% op par. Elektronische EE-obligaties worden gekocht tegen nominale waarde en kunnen voor $ 25 of meer aan de penny worden gewaardeerd. Het maximale jaarlijkse aankoopbedrag is $ 10.000. Serie EE-obligaties worden niet geïndexeerd voor inflatie, maar dit wordt enigszins gecompenseerd door de gegarandeerde minimale verdubbeling in waarde.

AD:

Series I Savings Bond Programma

Net zoals EE-obligaties zijn series I-obligaties niet verhandelbaar. In tegenstelling tot EE-obligaties, komen ze niet met een garantie om ten minste gedurende de initiële looptijd van de obligatie in waarde te verdubbelen. In plaats daarvan krijgen I-obligaties een vaste couponrente en ontvangen ze een extra, voor inflatie gecorrigeerde rentevoet die halfjaarlijks (in mei en in november) wordt aangepast op basis van de CPI-U.

AD:

Rente is alleen belastbaar op federaal niveau, zoals EE-obligaties. Beleggers kunnen echter federale belastingen vermijden als ze de I-obligaties gebruiken om te betalen voor hoger onderwijs. Dit kan worden gedaan door een I-obligatie te verkopen en vervolgens onmiddellijk (binnen hetzelfde kalenderjaar) de opbrengst te gebruiken om te betalen voor gekwalificeerde hogeronderwijsuitgaven bij een in aanmerking komende instelling.

Paper I-obligaties worden niet langer rechtstreeks verkocht, maar kunnen indirect worden gekocht als onderdeel van een belastingteruggave. Anders worden alle aankopen van obligaties elektronisch gedaan. I-obligaties hebben dezelfde aankooplimieten als EE-obligaties: tot een waarde van meer dan $ 25 met een jaarlijks maximum van $ 10.000, behalve in het geval van belastingteruggave gekochte papieren obligaties met een jaarlijkse limiet van $ 5.000.In tijden van relatief hoge inflatie zullen I-obligaties naar alle waarschijnlijkheid hoger zijn dan EE-obligaties. Tijdens lage inflatie of zelfs deflatie hebben I-obligaties echter niet dezelfde garantie om in waarde te verdubbelen, waardoor EE-obligaties enigszins veiliger zijn.