a:

Een voorwaardelijke begunstigde is een persoon die is aangewezen om de voordelen van een verzekeringspolis of een pensioenrekening te ontvangen als de primaire begunstigde al is overleden. Langetermijn- en hele levensverzekeringspolissen hebben voorwaardelijke begunstigden. Pensioenrekeningen, zoals 401 (k) en IRA-rekeningen, maken ook gebruik van voorwaardelijke begunstigden als de rekeninghouder overlijdt voordat voordelen worden geïnd.

Wanneer iemand een levensverzekering koopt, wijst hij iemand aan die de voordelen van het beleid ontvangt als hij sterft terwijl het beleid van kracht is. Die persoon staat bekend als de voornaamste begunstigde van het beleid. De verzekeringnemer wijst een andere persoon aan om de voordelen te ontvangen als de hoofdbegunstigde hem bij zijn overlijden voorgaat; die persoon is de voorwaardelijke begunstigde.

De twee hoofdtypes van levensverzekeringspolissen, de looptijd en het hele leven, hebben voorwaardelijke begunstigden. Het beleid rond het levenseind ​​verzekert een verzekeringnemer voor een vast aantal jaren en vervalt vervolgens, terwijl hele levensverzekeringen hem voor zijn hele leven verzekeren, in de veronderstelling dat hij gelijke tred houdt met premiebetalingen. Omdat levensverzekeringen alleen betalen als de verzekeringnemer binnen een bepaald aantal jaren sterft, zijn hun premies aanzienlijk lager dan het hele leven beleid. Veel mensen gebruiken een beleid rond overlijdensrisicoverzekeringen om de dekking te waarborgen totdat hun kinderen zijn gegroeid of hun pensioenuitkeringen ingaan.

Een belangrijk kenmerk van een levensverzekering is of de begunstigden herroepelijk of onherroepelijk zijn. Als een beleid herroepelijke begunstigden heeft, kan de verzekeringnemer zijn primaire en voorwaardelijke begunstigden wijzigen. Als de begunstigden onherroepelijk zijn, moet de verzekeringnemer de begunstigden behouden die hij aanwijst bij het afsluiten van het beleid.

Hoewel het geen verzekeringspolissen zijn, maken pensioenrekeningen zoals 401 (k) en IRA-rekeningen gebruik van voorwaardelijke begunstigden. Wanneer iemand een van deze rekeningen opent, wijst hij een voorwaardelijke begunstigde aan om de voordelen te ontvangen in het geval hij sterft voordat de rekening de vervaldatum bereikt en de voordelen ervan worden uitbetaald. In tegenstelling tot levensverzekeringspolissen hebben pensioenrekeningen altijd herroepelijke begunstigden; de accounthouder kan zijn contingent begunstigde zo vaak als hij wil veranderen.

Een andere estate-planningstool die voorwaardelijke begunstigden gebruikt, zij het op een andere manier, is een account in trust. Dit type account wordt meestal gebruikt om geld opzij te zetten voor minderjarige kinderen. Met een trust-account is de eventualiteit om de voordelen te ontvangen niet iemand anders die sterft, maar de begunstigde zelf die een bepaalde mijlpaal bereikt, zoals 18 jaar worden of afstuderen aan de middelbare school of hogeschool. Het doel van de onvoorziene gebeurtenis in dit scenario is dat de rekeninghouder controleert wanneer de begunstigde de opbrengst van de rekening ontvangt, waardoor hij de kans maximaliseert dat hij deze krijgt wanneer hij een punt in zijn leven heeft bereikt waarin hij in staat is om optimaal gebruik te maken van de geld.