Wees niet verbaasd wanneer werkgevers tijdens een financiële neergang bijdragen aan 401 (k) pensioenplannen bijvoegen of schalen. American Express, Coca Cola Bottling Co. en General Motors behoren tot de tientallen bedrijven die hun overeenkomende betalingen aan de plannen van hun werknemers hebben opgeschort tijdens de recessie van 2008/2009, volgens het PensionRightsCenter.

Veel bedrijven proberen snel en eenvoudig geld te besparen en ontslagen soms te voorkomen. Hoewel de actie meestal tijdelijk is, kan het pensioneringsdoelen voor sommige werknemers laten ontsporen. Het kan ook moeilijke beslissingen nemen voor personen die hun pensioen naderen, zoals het verhogen van hun bijdragen, het verlagen van doelen of het uitstellen van hun pensioen. De klap van de tegenslag kan echter worden verminderd. Lees verder om uit te zoeken hoe u wijzigingen in de 401 (k) -bijdragen van een werkgever kunt manoeuvreren. (Lees meer over het plan in onze Roth 401 (k) tutorial .)

Effecten van veranderingen in bijdragen van werkgevers De IRS beschouwt een 401 (k) plan een type van belastinggekwalificeerd uitgesteld compensatie plan. Een werknemer kiest ervoor om de werkgever een bepaald bedrag aan contante lonen te laten bijdragen aan het plan op een vooronderstellingsbasis. De uitgestelde lonen worden niet weerspiegeld op Formulier 1040 of W-2, maar worden opgenomen als lonen onderworpen aan sociale zekerheid, Medicare en federale werkloosheidsbelastingen.

Werkgevers hoeven bijdragen die werknemers aan hun 401 (k) -plannen doen, niet te evenaren. De match is gewoon een manier om medewerkers gemotiveerd te krijgen om te sparen voor hun pensioen.

De gemiddelde werkgever-match is ongeveer 50 cent op de dollar voor de eerste 6% van de beloning volgens een studie uit 2009 van Hewitt, een HR-consulting- en outsourcingbedrijf. Als een werkgever besluit om zijn 401 (k) -wedstrijd op basis van dit gemiddelde te schorsen, kan dit $ 1, 500 per medewerker per jaar besparen. Een groot bedrijf zou jaarlijks $ 25 miljoen kunnen inleggen, een bedrijf van gemiddelde omvang zou $ 10 miljoen kunnen besparen en een klein bedrijf zou $ 2 miljoen kunnen houden. (Zie Introductietour door pensioenplannen voor meer zelfstudies die elk zijn gewijd aan de meest gebruikelijke pensioenplannen, waarin wordt uitgelegd hoe u deze kunt vaststellen, financieren en vervolgens uitkeringen kunt doen.)

Er bestaat een enorme kloof tussen de hoeveelheid geld die Amerikaanse werknemers hebben bespaard en wat ze nodig hebben om aan wal te gaan om hun levensstandaard tijdens hun pensioen te behouden. Enkele redenen waarom AARP biedt waarom Amerikanen niet sparen, is dat ze de beleggingsinformatie misschien verwarrend vinden, niet goed geïnformeerd zijn over financiën en zich te beschaamd voelen om vragen te stellen. Zelfs als werknemers een bijdrage leveren, is het vaak te weinig en te laat.

Tijdens het hoogtepunt van de recessie van 2008-2009 ontdekte Hewitt Associates jaarlijks dat de studie Universe Benchmarks ontdekte dat investeringsallocaties in aandelenfondsen op een dieptepunt waren."Het gemiddelde 401 (k) -saldo daalde van $ 79, 600 in 2007 naar $ 57, 200 aan het einde van 2008. Vierenveertig procent verloor 30% of meer van hun spaargeld. Slechts 11% van de werknemers kon break even of zie een winst in hun 401 (k) portefeuilles, "de studie gevonden.

De opschorting van de match van een werkgever verlaagt vaak het moreel van de werknemer en ontmoedigt zijn deelname aan het pensioenplan. Sommige mensen verminderen hun eigen bijdragen of stoppen gewoon helemaal. Bijvoorbeeld: als een jongere werknemer $ 50.000 per jaar verdiende, 6% van zijn salaris bijdraagt ​​en de werkgever de bijdrage van de werknemer voor een jaar stopt, krijgt die werknemer $ 25.000 minder bespaard 25 jaar later. Als diezelfde werknemer stopt met het maken van zijn eigen bijdragen, zou hij $ 32.000 minder hebben.

3 Dingen om te overwegen Wanneer de 401 (k) bijdrage van een werkgever verandert Dit is wat u kunt doen om te herstellen van de wijzigingen in de werkgeversbijdrage:

1. Voer uw bijdragen op. Als uw werkgever stopt met het bijdragen, blijft u zelf bijdragen betalen. Vul het gat in dat uw werkgever achterliet door meer toe te voegen en te verdubbelen als u kunt. Hewitt Associates adviseert dat als een persoon de bijdragen met drie procentpunten per jaar verhoogt, hij of zij de gevolgen van de annulering kan negeren. Als de werknemer niet zoveel kan besparen, moet hij of zij erachter komen of de werkgever automatische escalatie heeft. Hierdoor kunnen werknemers hun bijdragen verhogen in kleinere stappen, zoals 1-2% jaar.

   De impact van het niet bijdragen als een jonge volwassene is groter dan iemand die zijn pensioen nadert. De persoon die met pensioen gaat heeft een nestei opgebouwd en heeft niet zoveel jaren om te composteren. Een persoon van 55 jaar en ouder die stopt met bijdragen, zal zijn of haar potentiële pensioenrekening echter nog steeds aanzienlijk verminderen. Dit komt omdat dit ook je hoogste verdienende jaren zijn.

2. Overweeg een Roth IRA. Roth IRA's laten een persoon met een in aanmerking komend inkomen toe om geld bij te dragen dat al belast is, dus als het pensioen is bereikt, zijn de opnames belastingvrij. Met andere woorden, de belastingvoordelen voor het 401 (k) -plan komen niet voor met de Roth IRA. Als u het IRA-account voor niet minder dan vijf jaar had en ten minste 59 jaar oud bent. Als u het geld vijf jaar oud neemt, hoeft u zich geen zorgen te maken over belastingen.

   Een ander voordeel is de mogelijkheid om bijdragen van uw bank of loonstrook over te maken. Aangezien de Roth IRA een inkomensplafond heeft, kan het een voordeliger zet zijn voor een jongere werknemer met een lager salaris en lagere belastingtarieven dan een oudere werknemer met een hogere betaalde baan. AARP heeft een calculator die de verschillen onderzoekt tussen de investeringen in een 401 (k) -plan en een Roth IRA en de impact ervan op een salaris. (Meer informatie in De eenvoudige belasting-wiskunde van Roth-conversies .)

3. Vermijd onderdompeling in uw pensioenfonds. Het uitbetalen van uw pensioenfonds heeft verschillende belastinggevolgen, dus wees voorbereid. Bijna de helft van de medewerkers doet dit wanneer ze hun baan verlaten, ontdekte Hewitt Associates, waardoor een werknemer 20% of meer van de waarde van het account opgeeft.Het opnemen van een opname wordt behandeld als belastbaar inkomen, waarvoor mogelijk federale belastingen en een boete voor vroegtijdig ontslag moeten worden betaald.

   De nationale vereniging van persoonlijke financiële adviseurs laat dit beter zien aan de hand van een voorbeeld van een 45-jarige holding met $ 100.000 op een 401 (k) -rekening en verondersteld te zijn in de 35% federale belastingschijf. Het individu zou $ 35.000 aan federale belastingen verschuldigd zijn over geldopname, inclusief mogelijke nationale en lokale belastingen. Een vroegtijdige opname van 10% is waarschijnlijk omdat het individu jonger is dan 59 jaar. 5. In principe kunnen de kosten de rekening bijna in tweeën snijden, legde de NAPFA uit. Ongeacht de leeftijd, als u vroeg in uw pensioenfondsen gaat werken, betekent dit minder hoofdsom en dit is gelijk aan minder geld om beleggingsrendementen te genereren.

De bottom line Werkgevers beperken of stoppen vaak met het maken van hun overeenkomende bijdragen tijdens moeilijke tijden, maar vaak houdt de verandering niet aan. Het manoeuvreren rond deze verandering omvat ook het goedmaken van het verlies, een Roth IRA overwegen en in de fondsen graven. U kunt ook proberen om asset-allocatie opnieuw in balans te brengen en advies te krijgen van financiële professionals. (U hebt de rijkdom verzameld die u nodig heeft om met pensioen te gaan, maar hoe gaat u het verdelen? We zullen enkele opties uiteenzetten in Systematic Retirement of Retirement Income .)