Terwijl het einde van het jaar nadert, zijn hier drie belangrijke items die op uw takenlijst moeten staan ​​voor uw gepensioneerde klanten.

Vereiste minimale distributies

Klanten die 70½ of ouder zijn, moeten elk jaar hun vereiste minimale distributies (RMD's) halen uit hun pensioenrekeningen zoals IRA's, 401 (k) s en anderen. De boetes voor het niet nemen van het volledige vereiste bedrag is 50% van het niet-opgenomen bedrag plus dat ze nog steeds alle verschuldigde belastingen moeten betalen. De deadline is 31 december voor het lopende jaar. De uitzondering hierop is dat de eerste RMD kan worden genomen tot 1 april van het jaar volgend op het jaar waarin de klant 70½ wordt. (Zie voor meer informatie: Klanten helpen bij het voorkomen van pensioenlandmijnen .)

Het is belangrijk voor u als financieel adviseur om hen te helpen hun RMD's elk jaar te beheren. Dat gezegd hebbende, is er enige planning die hier kan worden gedaan.

Voor klanten die liefdadig zijn en geen of een deel van het geld van de uitkering nodig hebben om de kosten van levensonderhoud te dekken, kunnen ze een gekwalificeerde charitatieve distributie (QCD) overwegen. Hierdoor kunnen diegenen die ten minste 70½ zijn, maximaal $ 100.000 van hun RMD doneren aan een gekwalificeerde liefdadigheidsorganisatie. Dit deel van hun RMD is niet belastbaar, maar ze ontvangen ook geen charitatieve aftrek. Het voordeel hiervan is dat het belastbare inkomen van de klant wordt verlaagd. Dit is over het algemeen wenselijk en kan helpen als hun inkomen hen anders zou kunnen onderwerpen aan het betalen van een hoger tarief voor Medicare.

Bovendien moeten klanten ervoor zorgen dat ze hun RMD gebruiken van alle accounts waar dit vereist is. In veel gevallen kunnen ze, als ze meer dan één IRA-account hebben, aan de vereiste voldoen door het volledige bedrag van de distributie van een enkele account te halen, indien gewenst. Als zij echter andere soorten belastingsuitgestelde pensioenrekeningen hebben, zoals een oude 401 (k) of 403 (b) van een voormalige werkgever, zullen zij in het algemeen een afzonderlijke verdeling van elk van deze rekeningen moeten nemen. (Zie voor meer informatie: Belangrijkste tips voor het adviseren van klanten over RMD-strategieën .)

Een andere planningsmogelijkheid doet zich voor als de cliënt nog steeds op de leeftijd van 70½ werkt en bijdraagt ​​aan de 401 (k) van de huidige werkgever. Als ze geen 5% of meer eigenaar van het bedrijf zijn en als de werkgever deze optie in hun plan heeft gekozen, hoeft de klant zijn RMD niet van dit account af te halen. Ze zouden nog steeds verplicht zijn om hun RMD van IRA's en andere pensioenrekeningen te nemen.

De planningskans ligt in het vermogen om belastinggeld van een traditionele IRA in de 401 (k) van hun huidige werkgever te laten rollen, indien toegestaan. Hierdoor zou dit geld ook kunnen worden vrijgesteld van de RMD. Hun huidige werkgeversplan moet dit soort rollovers accepteren en al het geld moet oorspronkelijk zijn betaald op basis van vóór belastingen.Daarnaast moet de rollover vanuit een beleggingsperspectief voor de klant zinvol zijn in termen van de kwaliteit van de beleggingen die worden aangeboden in het huidige werkgeversplan en de kosten die aan dat plan zijn verbonden.

Medicare Open inschrijving

Elk jaar van 15 oktober tot en met 7 december kunnen cliënten die al door Medicare worden behandeld, hun dekking en / of hun providers wijzigen. Dit lijkt veel op de open inschrijvingsperiode die door werkgevers wordt aangeboden aan hun werknemers om hun werknemersvoordelen voor het volgende jaar te selecteren.

U moet klanten aanmoedigen om hun dekking en hun gezondheidssituatie elk jaar opnieuw te bekijken. Dingen veranderen. Ze kunnen verschillende soorten zorg of behandelingen nodig hebben dan in het voorgaande jaar. Bepaalde medicijnen op doktersvoorschrift kunnen generiek worden. Of waarschijnlijker dat het dekkingsniveau van hun huidige aanbieder (s) zou kunnen veranderen. Dit kan in aanmerking komende providers, de niveaus van de aftrekbare en copays en andere functies omvatten. (Zie voor meer informatie: Waarom klanten meer moeten sparen voor medische kosten. )

Medicare heeft zijn imperfecties, maar het biedt wel degelijke dekking voor mensen die in aanmerking komen en uw klanten moeten het optimaal gebruiken in voorwaarden om hun medische kosten tijdens pensionering onder controle te houden.

Herzie hun sociale zekerheidssituatie

Dit geldt vooral voor klanten die hun voordelen nog niet hebben opgeëist. Wie in aanmerking komt voor een uitkering begint over het algemeen op 62-jarige leeftijd en profiteert maximaal van zijn leeftijd op 70-jarige leeftijd. Voor weduwen en weduwnaars begint de mogelijkheid om een ​​nabestaandenuitkering te claimen al vanaf 60 jaar. Er zijn ook regels voor gescheiden ex-echtgenoten.

De beslissing over wanneer een aanvraag voor sociale zekerheid moet worden ingewikkeld, vooral voor gehuwde paren. Hopelijk hebben uw klanten naast de sociale zekerheid ook veel pensioen, maar deze voordelen zijn nog steeds van groot belang voor de meeste gepensioneerden.

Voor cliënten die jonger zijn dan de volledige pensioengerechtigde leeftijd (66 voor degenen die vóór 1960 zijn geboren en 67 voor degenen die daarna zijn geboren), zijn er grenzen aan de verdiende arbeidsinkomsten zonder dat de uitkeringen worden verlaagd. En voor andere klanten kan het zinvol zijn om hun voordeel eerder dan later te claimen. Klanten met gezondheidskwesties die niet verwachten dat ze volgens hun normale levensverwachting leven, kunnen bijvoorbeeld in deze groep vallen.

De bottom line

Hoewel dit niet de enige problemen zijn die gepensioneerden moeten beoordelen vóór het einde van het jaar, zijn ze waarschijnlijk het belangrijkste. Andere aandachtspunten zijn hun investeringen, uitgaven en andere zaken die klanten van alle leeftijden vaak tegenkomen. (Zie voor meer informatie: Strategieën voor sociale zekerheid helpen paren .)