De voordelen van Het omzetten van traditionele IRA-besparingen naar een Roth IRA zijn algemeen bekend en zijn in de bijna twee decennia sinds het moment dat de Roth werd geboren, verfijnd. De langetermijnbelastingsvoordelen van een Roth IRA lijken zelfs zo voor de hand te liggen dat u (ervan uitgaande dat u in aanmerking komt voor een Roth) eenvoudig nooit zou overwegen om over te schakelen naar een traditionele individuele pensioenrekening.

Misschien wilt u die veronderstelling opnieuw bekijken. Zelfs als de Roth IRA in eerste instantie de verstandigste keuze was voor uw pensioensparen, kunnen evoluerende omstandigheden dicteren dat u moet overwegen om te converteren (of in IRS-taal te recharacteriseren) naar een traditionele IRA. Hier zijn vijf dwingende redenen.

AD:

1. Je bent Brak

De eenvoudigste (en misschien de meest sombere) reden zou kunnen zijn dat je om welke reden dan ook - persoonlijk of professioneel - contant arm bent. Om het op een zachtere manier te zeggen, als je niet langer comfortabel belasting kunt betalen over de gelden die je bijdraagt ​​aan je Roth IRA (Roths worden gefinancierd met inkomsten na belastingen, onthoud), kan het het beste zijn om te converteren naar een traditionele IRA . Je zou niet de eerste zijn die om deze reden zijn zet doet, en je zult zeker niet de laatste zijn. "In een situatie waarin iemand krap voor geld is, zal een traditionele IRA-bijdrage meer inhoudingen en dus meer contanten opleveren hand na belastingaanvraag ", zegt David S. Hunter, CFP®, president van Horizons Wealth Management, Inc., in Asheville, NC

AD:

2. Uw account is slecht

Dit is misschien niet zo somber als een scenario dat gewoon te blut is, maar het is zeker een andere populaire reden om te converteren. Als de bijdragen die je oorspronkelijk in je Roth IRA hebt verzwolgen plotseling in waarde zijn geraakt, als gevolg van de marktkrachten, is Uncle Sam nogal meedogenloos: je wordt nog steeds belast op de dollars die je hebt geïnvesteerd. Je kunt dus misschien besparen op je belasting rekening door te converteren naar een traditionele IRA. Met de overschakeling stel je de afrekening uit, om zo te zeggen - omdat bij reguliere IRA's belastingen worden betaald wanneer geld wordt teruggetrokken. En zelfs dan wordt je alleen belast op wat je afhaalt.

AD:

Als je vooruit hebt gepland, "kun je soms de conversie in twee buckets splitsen, en als je 15% omhoog gaat, houd dat dan als een Roth en als je 15% gaat dalen, geef dat dan , "zegt Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partner en executive vice-president voor financiële planning, STA Wealth Management, LLC, Houston, Texas.

3. U heeft dit jaar teveel gemaakt

Bijdragers aan een Roth IRA moeten voldoen aan zeer specifieke gecorrigeerde bruto-inkomen (AGI) niveaus. In 2017 moet de AGI van een enkele aanvrager minder zijn dan $ 133.000; en dat voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, minder dan $ 196.000. Gehuwde paren die apart worden ingediend, worden behandeld als single filers als ze niet op elk moment van het jaar bij hun echtgenoot wonen."Als ze dat deden, moet hun AGI minder dan $ 10.000 bedragen. Als je een van deze niveaus overschrijdt, kom je automatisch niet in aanmerking voor een Roth IRA en moet je een die je hebt ingesteld opnieuw omschrijven binnen de strafvrije periode. tijdsbestek toegewezen door de IRS. Als u bijna aan de top van de AGI-limiet voor uw categorie staat, kunt u alleen een lager bedrag aan uw Roth bijdragen, dus neem contact op met uw belastingadviseur.

4. U bent Minder verdienen in de toekomst

Je hebt de cijfers over je verwachte jaarinkomen gekraakt nadat je met pensioen bent gegaan, en je hebt je gerealiseerd dat je in een aanzienlijk lagere belastingschijf komt te zitten. Dat betekent dat je niet zoveel profijt zult hebben van de soort van belastingvrije distributies die een belangrijk kenmerk van Roth IRA's zijn, maar als u converteert naar de traditionele IRA (waarvan de distributies belast zijn bij intrekking), profiteert u nu van een kleinere belastingbate. "Als u verwacht dat u tijdens uw pensionering in een lagere belastingschijf verblijft, wat gebruikelijk is, dan is het logischer om een ​​traditionele IRA te gebruiken," zegt Mark Hebner, oprichter en president van Index Fund Advisors, Inc., in Irvine, Californië, en auteur van 'Indexfondsen: het 12-stappen herstelprogramma voor actieve beleggers'. "U hoeft geen belastingen te betalen op premies tegen uw huidige hogere belastingtarief en vervolgens belastingen te betalen bij pensionering tegen een lager belastingtarief op distributies." Houd er rekening mee dat vereiste minimumverdelingen beginnen op 70½ voor een traditionele IRA (ze zijn niet vereist voor een Roth).

5. A Roth Conversion Bumped Up Your Tax Bill

Dit scenario kan sommige investeerders verrassen. Hebt u onlangs een traditionele IRA veranderd in een Roth IRA om in de toekomst te besparen op belastingen? Als dat zo is, kan het een schok zijn wanneer het Roth IRA-conversieproces uw belastingfactuur nu heeft verhoogd.

"Een slimme keuze [vóór een conversie] is om een ​​analyse te laten maken door een accountant om te zien wat de fiscale gevolgen zullen zijn", zegt Carlos Dias Jr., wealth manager, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla .

Als je een traditionele IRA met een waarde van bijvoorbeeld $ 100, 000 in een Roth IRA converteert, is het alsof je belastbaar inkomen met $ 94, 500 is gestegen - de $ 100, 000 minus de $ 5, 500 die je als jaarlijks mag krijgen bijdrage aan de Roth - en dat brengt je in een hogere hoek. Binnen de wereld van pensioenrekeningen is dit scenario een echte paradox, maar het kan het opnieuw de moeite waard maken om het opnieuw te converteren. (Zie voor meer informatie

Kenmerk van uw IRA-bijdrage of Roth-conversie .) De bottom line

Roth versus traditionele IRA: wat is geschikt voor u?

kan meer informatie geven over al deze scenario's, evenals een opfrissing van de basisprincipes van elk type account. Wat uw reden ook is om een ​​Roth IRA om te zetten in een traditioneel pensioenaccount, houd rekening met de kalendertermijnen die de IRS oplegt. De conversies moeten zijn voltooid op de uiterste datum die is toegestaan ​​voor het indienen of wijzigen van de belasting van uw voorgaande jaar. De standaarddatum is 15 oktober. Er is een laatste voordeel aan de conversie: u krijgt waarschijnlijk een teruggave van inkomstenbelastingen die u al hebt betaald.