Geïndexeerde levensverzekeringspolissen (IUL-verzekeringen) zijn contante waardepolissen die kunnen worden toegewezen aan een vastrentende of aandelenindexrekening. Aangezien de contante waarde in de loop van de tijd belastingvrij is opgebouwd op basis van een aandelenindex, is dit beleid niet anders dan traditionele pensioenvoertuigen zoals Roth IRAs. Het extra voordeel is dat er geen contributiegrenzen zijn voor dit beleid, waardoor ze een geweldige optie kunnen zijn voor vermogende particulieren. In dit artikel zullen we de vele belastingvoordelen bekijken die aan het IUL-beleid zijn verbonden en hoe ze kunnen worden gebruikt als onderdeel van een pensioenstrategie.

Uitgestelde belastinggroei

Geïndexeerde universal life-rekeningwaarden groeien op basis van uitstel van belasting, wat betekent dat polishouders kunnen profiteren van drievoudige bereidingen. Dit betekent dat ze rente verdienen over de hoofdsom, rente op de rente en rente op het geld dat naar belastingen zou zijn gegaan. Stel dat u $ 10.000 investeert in een beleggingsfonds dat in de komende 20 jaar groeit met 5% per jaar. De verkoop van het beleggingsfonds zou $ 26, 533 aan meerwaarden en $ 3, 978 aan belastingen genereren tegen een belastingtarief van 15%. Dezelfde $ 10.000 die is geïnvesteerd in een IUL-beleid zou resulteren in potentieel hogere winsten (geen verliezen tijdens de afgelopen jaren) zonder belastingen, aangezien de polishouder eenvoudigweg een 'lening' van het beleid zou opnemen in plaats van een uitkering. (Zie voor meer informatie: Geïndexeerd universeel leven: contant, flexibel en veilig .)

Geen premiegrens

Geïndexeerd beleid voor universeel leven kent geen beperkingen voor jaarlijkse bijdragen. Ter vergelijking: personen jonger dan 50 jaar mogen slechts $ 5,500 per jaar bijdragen aan een IRA, terwijl personen boven de 50 slechts $ 6,500 bijdragen, wat misschien niet genoeg is voor hun pensioen. Stel dat u laat in uw leven gaat investeren op een leeftijd van 50 jaar en maximaal een Roth IRA in de komende 10 jaar. Een jaarlijks rendement van 5% zou een rekeningwaarde opleveren van ongeveer $ 81, 756 over dat tijdsbestek, wat niet voldoende is om een ​​volledige pensionering te financieren. Dezelfde persoon kon in het eerste jaar een forfaitair bedrag van $ 65.000 bijdragen aan hetzelfde marktrendement en $ 105, 878 over het tijdsbestek verdienen vanwege de effecten van het samenstellen.

Eenvoudigere uitkeringen

De contante waarde in geïndexeerde beleidsregels voor universele levenscycli kan op elk moment en zonder kosten worden geraadpleegd, ongeacht de leeftijd van een persoon. Ter vergelijking: degenen die vóór de leeftijd van 59 ½ geld uit een Roth IRA nemen, worden onderworpen aan een boete van 10% en moeten gewone belasting betalen over het inkomen. Stel bijvoorbeeld dat u $ 25.000 voor de leeftijd van 59½ jaar nodig heeft. Het nemen van het geld van een Roth IRA zou resulteren in $ 2, 500 in boetes en een extra $ 7, 500 in inkomstenbelasting bij een belastingschijf van 30%, terwijl dezelfde $ 25.000 zou kunnen worden geleend van een IUL-polisbelasting en boete-vrij. (Zie voor meer informatie: Wat is een geïndexeerde universele levensverzekering? )

Beter voor erfgenamen

Geïndexeerd beleid voor universeel leven is niet onderworpen aan inkomsten- of doodsbelastingen, terwijl zij nalatig zijn en rechtstreeks naar de genoemde begunstigden gaan. Hetzelfde kan niet worden gezegd van andere pensioenactiva waarop deze belastingen van toepassing zijn en een langdurig proces van nalatigheid. Mensen met miljoenenbestedingen kunnen bijvoorbeeld onderworpen zijn aan een belastingtarief van 40% op activa van meer dan $ 5. 43 miljoen evenals staatslandentaks. IUL-polissen zijn niet onderworpen aan deze belastingen en kunnen bijdragen tot een verlaging van iemands totale activabasis of ten minste het polisbedrag uitsluiten.

Passief beheerd

Geïndexeerd universeel levensverzekeringsbeleid aankoopoptie op aandelenindexen om exposure naar de bovenkant te krijgen zonder het risico van nadeel. Omdat ze niet actief worden beheerd, zijn er geen eindejaarsdistributies en kunnen de rendementen hoger zijn dan veel actief beheerde fondsen. Volgens Barron presteerde slechts 45% van de actieve managers op tien jaar basis in 2013 beter dan hun benchmarks en de meesten deden dit slechts met minder dan 1%. Deze dynamiek suggereert dat passief beleggen het beste rendement oplevert. (Zie voor meer informatie: Hoe contante waarde bijdraagt ​​aan een levensverzekeringspolis .)

De bottom line

Geïndexeerde universele levensverzekering biedt een aantal belastingvoordelen in vergelijking met traditionele pensioenrekeningen die beleggers moeten overwegen. In het bijzonder kunnen vermogende particulieren de grootste voordelen halen uit het gebruik van deze instrumenten als onderdeel van een grotere pensioenbelastingsstrategie. (Zie voor meer: ​​ Geïndexeerd beleid voor universeel leven: let op deze risico's .)