31 december nadert snel, en dit is het moment om je voor te bereiden op het indienen van het inkomstenseizoen volgend jaar. Hoewel dat de gebruikelijke ronde van het organiseren van documenten en het voorbereiden van financiële overzichten inhoudt, zijn er enkele extra overwegingen om in gedachten te houden, dankzij de recente presidentsverkiezingen.

President-elect Trump heeft enkele nieuwe maatregelen voorgesteld die de belastingvooruitzichten van sommige Amerikanen aanzienlijk zouden kunnen veranderen. Vooral rijkere verdieners zijn klaar om te profiteren van bepaalde mogelijke belastingverlagingen. Hoewel het nieuwe belastingplan nog moet worden afgerond, is het nu een goed moment om enkele strategische stappen te nemen om ervoor te zorgen dat uw belastingaanslag voor 2016 zo laag mogelijk is en dat u rekening houdt met hoe uw situatie volgend jaar zou kunnen veranderen. (Zie ook: Belastingplan van Donald Trump: Who Will Love It. )

AD:

1. Maximale kortingen

Inhoudingen verlagen uw belastbaar inkomen voor het jaar, wat zeker belangrijk is als u een groter inkomen trekt en u het bedrag dat u aan de IRS overhandigt, wilt verlagen. Wanneer u meer uitgaven kunt aftrekken en uw inkomsten kunt verlagen, kan dat resulteren in een lager belastingtarief.

Fiscale bestanden kunnen de standaardaftrek claimen of ze kunnen worden gespecificeerd. Voor 2016 is de standaardaftrek $ 6, 300 voor enkele filers en gehuwde paren die afzonderlijk indienen, en $ 12, 600 voor gehuwde paren die een gezamenlijk rendement indienen.

AD:

Detaillering is zinvol wanneer uw aftrekbare kosten hoger zijn dan de standaardaftrek. Volgens het belastingplan van Trump zou de standaardaftrek stijgen naar $ 15.000 voor alleenstaanden en $ 30.000 voor paren. Gespecificeerde aftrekkingen zouden worden beperkt tot $ 100.000 voor enkele indieners en $ 200.000 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen. Bovendien zou het aantal belastingschijven kunnen afnemen van de huidige zeven (met een hoogste schijf van 39,6%) tot drie (met een hoogste schijf van 33%).

AD:

Als u een hoogwonende verdiener bent die normaliter items opgeeft, wilt u voor 2016 zoveel mogelijk aftrekkingen claimen als u zich waarschijnlijk in een hogere categorie bevindt. Als u bijvoorbeeld van plan bent om in 2017 een bepaald bedrag aan liefdadigheidsdonaties te besteden, kunt u die nu in plaats daarvan maken en dat afschrijven op uw belastingen. Over het algemeen kunt u tot 50% van uw gecorrigeerd bruto inkomen aftrekken in liefdadigheidsdonaties.

Eén uitzondering: als u deel uitmaakt van de groep belastingbetalers van de hogere middenklasse die kunnen worden overgeheveld naar de 33% -beugel van een lagere schijf onder het nieuwe plan (zie Belastingverhoging boven belastingklasse van Trump) , misschien wilt u deze aftrekposten uitstellen tot 2017.

2. Top Off Qualified Retirement Accounts

Sparen op een gekwalificeerde pensioenrekening, zoals een 401 (k) of een individuele pensioenrekening (IRA), kan bepaalde belastingvoordelen bieden en het is een goede manier om de welvaart te vergroten.Bijdragen aan bijvoorbeeld een traditionele IRA zijn fiscaal aftrekbaar en bijdragen worden fiscaal uitgesteld. Gekwalificeerde onttrekkingen aan een Roth IRA zijn belastingvrij na de leeftijd van 59½. Voor 2016 kun je $ 5, 500 bijdragen aan een IRA, plus een extra $ 1, 000 als je ouder bent dan 50. Je vermogen om bijdragen in te houden of op te slaan in een Roth IRA wordt mede bepaald door je inkomen.

Geld dat is bijgedragen aan een 401 (k) is niet inbegrepen in uw belastbaar inkomen voor het jaar, wat handig kan zijn als u op het punt staat tussen twee belastingschijven. Voor 2016 kunnen spaarders $ 18.000 bijdragen aan een 401 (k), samen met nog eens $ 6.000 als u 50 jaar of ouder bent.

Zoals hierboven opgemerkt, heeft verkozen president Trump voorgesteld het huidige belastingschijfsysteem te verlagen van zeven belastingtarieven naar slechts drie: 12%, 25% en 33%. Het 25% -tarief zou van toepassing zijn op gehuwde paren die gezamenlijk inschrijven en meer dan $ 75, 000 maar minder dan $ 225.000 verdienen en alleenstaanden die meer dan $ 37, 500 maar minder dan $ 112, 500 verdienen. Paren die meer dan $ 225.000 (en alleenstaanden verdienen) het verdienen van meer dan $ 112, 500) zou onderworpen zijn aan het 33% -tarief. Als de belastingtarieven worden vereenvoudigd, kan de waarde van deze inhoudingen minder belangrijk worden. Het is dus het beste om dit jaar volledig te profiteren als u deel uitmaakt van een groep waarvan de belastingschijf zal dalen. (Zie: Hoe Trump het pensioenlandschap kon veranderen.)

3. Betaalde activa verkopen

Wanneer u een belegging koopt, zoals een aandeel of een onroerend goed, en deze vervolgens met winst verkoopt, bent u verantwoordelijk voor het betalen van vermogenswinstbelasting over het inkomen dat de investering genereert. Als u een actief korter dan een jaar bezit, is de vermogenswinstbelasting op korte termijn van toepassing. Als u het langer dan een jaar vasthoudt, betaalt u het gunstigere belastingtarief op lange termijn vermogenswinst, dat vanaf 2016 maximaal 20% bedraagt ​​voor alleenstaande filers die $ 413 verdienen, 200 en gehuwde paren die gezamenlijk een rapport indienen gecombineerd inkomen van $ 464, 850 of meer. (Lees: Capital Gains Tax 101 .)

Het belastingplan van Trump zou de inkomstendrempel verlagen waarop het belastingtarief van 20% vermogenswinst van toepassing zou zijn. In de toekomst zouden individuele indieners van $ 112, 500 en gehuwde paren die samen $ 225.000 of meer verdienen, de 20% meerwaarden betalen. Als u een aantal activa heeft die aanzienlijk zijn geapprecieerd en u meer dan die bedragen verdient, maar minder dan de huidige drempel voor het activeren van de 20% vermogenswinstbelasting, kunt u ze vóór het jaar verkopen, zodat u kunt voorkomen dat u meer betaalt aan belastingen onder president Trump.

The Bottom Line

President-elect Trump zal officieel pas aan het begin van januari aantreden, maar het is belangrijk om nu te beginnen met de voorbereidingen voor de verwachte belastingwijzigingen. Ze zijn misschien niet precies wat hier wordt besproken (zie Ryan versus Trump: hoe hun belastingplannen afwijken ), maar de algemene richting lijkt duidelijk. Met het einde van het jaar is er geen tijd te verliezen. Controleer uw beleggingen, controleer uw pensioenbijdragen voor het jaar en traceer ontvangsten voor zaken als liefdadigheidsdonaties, zakelijke uitgaven of medische rekeningen om zo veel mogelijk belasting te besparen.