In de vlaag van beslissingen die gepaard gaan met een nieuwe baan, is het maar al te gemakkelijk om korte metten te maken met het kiezen van begunstigden voor verschillende financiële rekeningen. Om te beginnen moet je in deze taak tenminste kort nadenken over de dood, je eigen dood en wie wil dat doen? Dus als het je stoort, blijf daar dan niet bij. Denk in plaats daarvan na over uw legaten als geschenken die u aanbiedt aan de mensen die u wilt ontvangen en doe mee, want dit is belangrijk om goed te doen. Anders, zoals je zult zien, kan je nalatenschap een nachtmerrie worden.

Meteen wanneer u uw bedrijf 401 (k) opzet, krijgt u te maken met een begunstigd formulier dat u vraagt ​​zowel de primaire als de voorwaardelijke begunstigde / begunstigden te noemen. (Fidelity toont een voorbeeld van een dergelijke vorm op zijn website, net als Saturna Capital at saturna.) Als je je laatste ademhaalt met die 401 (k) die nog steeds niet is ontworpen, zal deze in een rechtszaak eindigen, wat geen plaats is om laat je geliefde of rouwende familie achter.

Aanwijzing en toewijzing begunstigde

U moet een hoofdbegunstigde en ten minste één voorwaardelijke begunstigde benoemen aan wie uw vermogen zal worden overgedragen als de hoofdbegunstigde al is overleden. Zodra de activa het eigendom zijn geworden van de primaire begunstigde, verliest uw back-upbegunstigde alle claims.

Hierbij wordt ervan uitgegaan dat 100% van de activa naar uw primaire begunstigde gaat. U kunt in plaats daarvan verschillende voorverkiezingen benoemen, waarbij percentages van de activa aan hen worden toegewezen. Als uw echtgeno (o) t (e) bijvoorbeeld al behoorlijk goed wordt voorzien, zou u kunnen beslissen om slechts 50% van uw 401 (k) aan hem / haar toe te wijzen en de rest gelijkelijk tussen uw twee broers en zussen als 25% primaire begunstigden te verdelen.

Voor elke account die wordt beheerst door de Wet op de inkomenszekerheid van werknemers (ERISA), zal het feit dat uw echtgenoot minder dan 50% minder krijgt, leiden tot de ondertekening van een verklaring van echtscheiding. Dat betekent dat uw echtgenoot moet worden geïnformeerd. Dat betekent dat het bij nader inzien misschien niet zo'n leuk idee is. Deze bepaling is in het belang van de staat, zodat uw weduwe / weduwnaar niet behoeftig wordt gelaten terwijl al uw bezittingen rechtstreeks naar de kinderen gaan - of een knappe tenniscoach of een rondborstige go-go-danser. Het leidt ook naar verspilling.

Voorwaardelijke begunstigden zijn degenen die genoemd worden in het geval dat de primaire begunstigden vóór u sterven (of samen met u - bij hetzelfde ongeval misschien). Nogmaals, met voorwaardelijke begunstigden als met voorverkiezingen, kunt u percentages toewijzen. U kunt 100% voor uw echtgenoot aanduiden als uw Plan A (primair), en vervolgens in uw Plan B-toewijzing (onvoorziene omstandigheden), gelijkelijk verdelen onder uw kinderen.

Estate Planning om uw beslissingen te coördineren

Bekijk deze beslissingen als onderdeel van uw totale estate-plan.Als je niet zoiets hebt, begin er nu aan te werken. Wees je ervan bewust dat alleen al het zeggen van "al mijn bezittingen gelijkelijk te verdelen zijn tussen" of iets dergelijks in je wil niet automatisch voor alles zorgt. Het heeft bijvoorbeeld geen voorrang op de 401 (k) of levensverzekeringstitels en - nog een keer - elke vorm van tegenstrijdige naamgeving van uw erfgenamen opent de deur naar rechtszaken die geld verspillen en een erfenis van slechte wil in het leven kunnen roepen. familie.

Dus plan voor de beschikking van uw landgoed, maar maak uw landgoed niet de begunstigde van uw 401 (k). Als u dat wel deed, met opzet of simpelweg door het niet noemen van een begunstigde, dan zouden uw 401 (k) -fondsen worden afgestoten door een probate court, wat veel vergoedingen en gerechtskosten, verspilling van geld en ook tijd betekent . Naar de rechtbank gaan, kan de verdeling van de bezittingen met uw erfgenamen over een jaar of langer uitstellen - wie zou volgens de wetten van de successie van de ingewanden worden gekozen. (Misschien wilt u

Estate Planning: 16 dingen die u moet doen voordat u sterft

.) Hoe oud zijn uw kinderen? Als u kinderen hebt die nog steeds minderjarig zijn, kunnen ze niet erven als directe begunstigden; je moet een voogd opgeven om toezicht te houden op het gebruik van de fondsen, anders zal de rechtbank er een aanwijzen. Vermijd indien mogelijk betrokkenheid van surrogaatgerechten. Het opzetten van een vertrouwensrelatie met een beheerder van uw keuze is vaak een oplossing. Als u dit doet - met de hulp van een advocaat of een vergelijkbaar gekwalificeerde deskundige - kunt u zeggen hoe oud ze moeten zijn om hun erfenis te krijgen. Met de advocaat wilt u wellicht onderzoeken of u een testamentair vertrouwen opbouwt dat als begunstigde kan worden benoemd en meer te weten komt over herroepbare en onherroepelijke trusts, terwijl u toch bezig bent, want dit zijn ook goede opties om te weten met levensverzekeringsaanduidingen (zie < Levensverzekering in Estate Planning)

.

Deze zorgen gelden ook voor andere fondsen die mogelijk aan uw kinderen worden doorgegeven: net als bij 401 (k) s kunnen levensverzekeringen niet rechtstreeks naar jonge kinderen gaan; ze moeten 18 jaar of ouder zijn om het geld rechtstreeks te ontvangen. De Uniforme overplaatsingen naar minderjarigenwet (UTMA) regeert in de meeste staten (in Vermont slechts zo recent als 2015; South Carolina is het laatste toevluchtsoord dat vertrouwt op de oudere UGMA of Uniforme geschenken aan minderjarigenwet). Een bewaarder die u noemt, beheert het vermogen totdat uw kinderen oud genoeg zijn om het over te nemen. Met IRA's zijn er genoeg fiscale complexiteiten afhankelijk van het type account en de levenssituatie van uw erfgenaam (en) voor een professionele belastingplanning of juridische expertise die moet worden ingebracht om onnodige belastingen te voorkomen en de begunstigden enige toekomstige flexibiliteit bij het opnemen van de gelden. (Zie ook De regels voor RMD's voor IRA-begunstigden.

)

Herziening en update naarmate uw leven zich ontvouwt Dit punt kan niet genoeg benadrukt worden: bekijk uw beslissingen over begunstigden wanneer uw leven verandert in een belangrijke manier - huwelijk, echtscheiding, de dood van een ouder, de geboorte van een kind, de verkoop of verwerving van belangrijke activa. En als een normale praktijk, zorg ervoor dat u niet meer dan een jaar of twee voorbij laat gaan zonder nog eens naar dergelijke financiële zaken te kijken. Deze twee scenario's helpen u herinneren waarom.

Nachtmerrie nr. 1

:

Het is heel normaal dat iemand lange tijd in hetzelfde bedrijf werkt om het stoffige 401 (k) papierwerk veilig in een archiefla te doen zitten - en eruit te halen van de datum. Maar stel je de schok voor aan iedereen wanneer de dood van een gelukkig getrouwde executive, de trotse ouder van meerdere kinderen met zijn mooie tweede vrouw, laat zien dat de primaire, 100% begunstigde van zijn 401 (k) is - zijn eerste vrouw.

Als hij er helemaal aan dacht, kwam hij er niet in om de verandering aan te brengen. Vrouw nummer twee zal moeten vervolgen en hopen dat de rechtbank deze fout zal corrigeren, maar haar kansen om meer dan 50% te krijgen zijn op zijn best slecht. Niet echt een gelukkig afscheid. Nightmare No. 2: De vrouw die leek te zijn Superwoman neemt alles in de hand - met succes jongleren met drie kinderen, het runnen van haar eigen bedrijf, het doen van high-profile vrijwilligerswerk - sterft per ongeluk en wanneer haar zaken worden afgehandeld, het komt aan het licht dat alleen haar eerste twee kinderen worden vermeld als haar begunstigden. Die verrassende "verandering van leven" derde baby, nu 19, heeft op de een of andere manier nooit de lijst, een lijst, zelfs niet in haar wil gehaald.

"Oeps" dekt het echt niet.

De onderste regel Betaal voldoende aandacht om dit goed te doen. Wees de belastingambtenaar te slim af, maar laat mensen waar je van houdt, niet tekort komen.