a:

Hoewel de federale Internal Revenue Service, of IRS, het gebruik van een 401 (k) -rekening als onderpand voor een lening verbiedt, is het soms mogelijk voor een persoon om rechtstreeks een lening van een 401 te verkrijgen. (k) account.

Fundamentele ontoegankelijkheid van 401 (k) Fondsen

401 (k) plannen zijn zeer populaire pensioenregelingen vanwege hun uitgestelde belastingstatus en het feit dat sommige werkgevers matchingbijdragen bieden. Een van de nadelen van het hebben van een 401 (k) -account is echter dat het geld op de rekening niet gemakkelijk toegankelijk is. De structuur van een 401 (k) -rekening verschilt van die van een traditionele individuele pensioenrekening, of IRA. Terwijl een IRA een rekening is die wordt aangehouden in naam van de persoon die de rekening heeft, wordt een 401 (k) -rekening namens de persoon in naam van de werkgever van een persoon gehouden. Om deze reden is geld op een 401 (k) -rekening aanzienlijk minder toegankelijk dan fondsen die op een IRA- of andere rekening staan, feitelijk in naam van het individu. Het specifieke 401 (k) -plan dat wordt aangeboden via de werkgever van een persoon bepaalt de omstandigheden waaronder personen geld van de rekening kunnen opnemen, en veel werkgevers staan ​​alleen vroege opnames toe in geval van ernstige financiële problemen. Dit elementaire structurele feit met betrekking tot 401 (k) -rekeningen is een van de belangrijkste factoren die een obstakel vormen voor het gebruik van geld op de rekening als onderpand voor een lening.

Een van de andere primaire problemen bij het gebruik van een dergelijke rekening als onderpand voor leningen vloeit voort uit het feit dat, wederom vanwege de specifieke regels betreffende 401 (k) -rekeningen, deze rekeningen specifiek tegen schuldeisers worden beschermd door de Wet op de inkomenszekerheid van werknemers, of ERISA. Als een 401 (k) als onderpand voor een lening werd gebruikt, zou de schuldeiser dus geen middelen hebben om van de rekening af te halen in het geval de lener in gebreke bleef bij de leningbetalingen.

Een lening verkrijgen van een 401 (k)

Hoewel het niet mogelijk is om een ​​401 (k) rekening te gebruiken als onderpand voor leningen, betekent dit niet noodzakelijk dat er geen manier is om een lening met behulp van de account. In plaats van het gebruik van een 401 (k) -rekening als onderpand, kan een persoon mogelijk het geld dat hij nodig heeft lenen van de 401 (k) -rekening zelf. Of dit mogelijk is, hangt uiteindelijk af van de regels die gelden voor het specifieke 401 (k) -plan van de werkgever van het individu. Sommige plannen staan ​​leningen toe voor algemene doeleinden, terwijl andere leningen veel ernstiger beperken en ze alleen toestaan ​​onder dezelfde omstandigheden als vroege opnames toegestaan ​​zijn: ernstige financiële problemen.

Met ingang van 2015 kan de IRS een lager bedrag van 50% van de verworven waarde van de rekening of $ 50.000 lenen. De verworven rekeningwaarde is het bedrag in 401 van een persoon. (k) hij zou ontvangen in het geval dat hij zijn baan heeft verlaten.Werkgevers die overeenkomstige bijdragen aan de 401 (k) -rekening van een persoon leveren, nemen deze bijdragen vaak terug als een werknemer zijn dienstverband verlaat voordat een bepaalde periode is verstreken, meestal vijf tot zeven jaar. De 50% -leningslimiet is mogelijk niet van toepassing in het geval dat de waarde van een verworven waarde van een persoon lager is dan $ 20, 000. Het individu mag maximaal $ 10, 000 lenen van de rekening als de waarde van de verworven rekening minimaal $ 10.000 is .

Terugbetalingsvoorwaarden voor 401 (k) Leningen

Net als andere leningen moeten die fondsen die zijn verkregen van een 401 (k) -rekening worden terugbetaald, vermeerderd met rente, hoewel de rente wordt terugbetaald aan de 401 (k) account zelf, niet aan de werkgever. Tenzij de lening wordt gebruikt om een ​​huis te kopen, lopen aflossingsplannen gewoonlijk niet meer dan vijf jaar. Als een persoon zijn baan verlaat voordat hij de lening heeft terugbetaald, is het saldo van de lening doorgaans verschuldigd binnen 60 dagen na de datum waarop hij vertrekt. Als de lening niet binnen die termijn wordt terugbetaald, wordt deze aangemerkt als een vroege uitbetaling van middelen en is deze dus onderworpen aan inkomstenbelastingen plus een boete van 10% voor vervroegde opname.