Als u een IRA hebt geërfd van iemand die niet uw echtgenoot was op het moment dat hij / zij stierf, zullen de bedragen die u ontvangt als een uitkering van de IRA nooit onderhevig zijn aan vroegtijdige distributiesancties. De bedragen die u ontvangt, worden echter behandeld als gewoon inkomen (voor u) en kunnen onderworpen zijn aan inkomstenbelasting. De uitzondering met betrekking tot distributies die worden gebruikt om een eerste woning aan te schaffen, is alleen van toepassing op de IRA's die u hebt vastgesteld en aan uzelf hebt bijgedragen, niet de door u geërfde IRA's. (Zie de sectie 'Distributies' van onze IRA-zelfstudie voor meer informatie over de uitzondering voor de eerste aankoop van een huis.)
Let op: Omdat je vader stierf na de leeftijd van 70 ½ en begon met uitkeringen, moet je elk jaar een minimumbedrag uitdelen van de IRA die je van hem hebt geërfd. Dit bedrag wordt een vereiste minimumdistributie genoemd en wordt berekend op basis van uw leeftijd, beginnend het jaar na het jaar waarin uw vader stierf. Uw IRA-bewaarder moet u bij deze berekening kunnen helpen. Als u niet minstens het minimumbedrag per jaar verstuurt, kunt u de IRS 50% van het bedrag dat u niet hebt uitgekeerd, danken.
Opmerking : de regels verschillen voor begunstigden van de echtgenoot.
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby
(Contact Denise)
, Als ik volgens mijn echtscheidingsvonnis recht heb op een percentage van de IRA van mijn ex-echtgenoot, hoe kan ik de activa ontvangen die te wijten zijn aan me in mijn eigen IRA zonder te worden belast? Wordt hij belast als hij de overdracht doet? Zal het geld dat hij eventueel moet betalen in de belasting
Om uw deel van de IRA-activa aan u over te dragen (dwz op uw naam), dan moet u contact opnemen met de IRA-bewaarder / trustee van uw man en hen voorzien van een kopie van het echtscheidingsdecreet. Vergeet de custodian niet te vragen naar andere documentatievereisten.
Mijn oom stierf onlangs. Hij bestempelde mijn moeder en vader als zijn begunstigden in 1997, na zijn scheiding, en maakte geen wijzigingen nadat hij in 2000 hertrouwde. De huidige echtgenoot van mijn oom vecht nu voor geld van het plan. Heeft zij een poot t
Het hangt ervan af. Als de pensioenregeling een gekwalificeerd plan is, verwijst de planbeheerder naar het planningsdocument om te bepalen wie de aangewezen begunstigde is. Het plandocument legt de regels uit waaraan het gekwalificeerde plan wordt onderworpen. In het algemeen voorzien gekwalificeerde regelingen erin dat de overlevende echtgenoot van de overledene de begunstigde is, tenzij de overlevende echtgenoot een verklaring van afstand heeft ondertekend die anders toestaat.
Ik heb een winstdelingsplan met mijn vorige werkgever. Ik probeer nu een huis te kopen. Kan ik mijn winstdelende geld gebruiken om een aanbetaling op een huis te doen?
Winstdelingsplannen zijn pensioenregelingen met bedrijven die werknemers een percentage van de winst van het bedrijf geven. Een winstdelingsregeling is vergelijkbaar met een 401 (k) omdat het wordt beschouwd als een plan met een toegezegde bijdrage. Het enige verschil is dat de enige entiteit die aan het plan bijdraagt de werkgever is - op basis van de bedrijfswinsten aan het einde van elk fiscaal jaar.