U komt mogelijk in aanmerking om uw traditionele IRA in een Roth IRA om te zetten, ongeacht of u inkomen. Als uw aangepast aangepast bruto-inkomen (AGI) echter hoger is dan $ 100.000, komt u niet in aanmerking voor een Roth-conversie. Als u aan de volgende voorwaarden voldoet, komt u in aanmerking om uw activa om te zetten in een Roth IRA:
1. Uw gewijzigde AGI is niet meer dan $ 100, 000.
2. U bent geen gehuwde persoon die een afzonderlijke aangifte indient.
Voor Roth IRA-doeleinden wordt uw AGI zoals weergegeven bij uw teruggave als volgt gewijzigd:
1. Trek alle inkomsten af die voortvloeien uit de conversie van uw IRA naar uw Roth IRA (conversie-inkomsten).
2. Voeg de volgende inhoudingen en uitsluitingen toe:
- Traditionele IRA-aftrek
- Studieleningrenteaftrek
- Collegegeld en aftrekheffing
- Uitsluiting buitenlands inkomen
- Uitsluiting buitenlanders of aftrek
- Uitsluiting van gekwalificeerde obligatie rente getoond op formulier 8815
- Uitsluiting van door werkgever betaalde uitvoeringskosten op formulier 8839
Om uw AGI te bepalen, raadpleeg IRS Form 1040 .
Lees voor meer informatie Is uw Roth IRA-conversie geslaagd of mislukt?
Deze vraag is beantwoord door Denise Appleby
( Contact opnemen met Denise )
Mijn echtgenoot en ik verdienen nu meer dan de limiet voor dubbele inkomsten die wordt aangegeven door onze IRA's. Wat gebeurt er met onze eerdere bijdragen?
De bedragen die u hebt bijgedragen terwijl uw aangepaste aangepaste bruto-inkomen (MAGI) binnen de wettelijke limieten viel, worden niet beïnvloed door een verhoging van uw MAGI voor toekomstige jaren. Stel bijvoorbeeld dat je $ 4, 000 hebt bijgedragen voor het belastingjaar 2007, terwijl je MAGI lager was dan $ 166.000.
Ik ben 59 (niet 59.5) en mijn man is 65. We hebben meer dan twee jaar deelgenomen aan een EENVOUDIGE IRA met ons bedrijf. Kunnen we de EENVOUDIGE IRA omzetten naar een Roth IRA? Als we kunnen converteren, moeten we belasting betalen over het EENVOUDIGE IRA-geld dat in de Roth is geplaatst? Zijn t
Tijdens de eerste twee jaar na de oprichting van een EENVOUDIGE IRA, mogen activa die worden gehouden in de EENVOUDIGE IRA niet worden overgedragen of worden overgedragen naar een andere pensioenregeling. Aangezien u aan de eis van twee jaar hebt voldaan, kunnen uw SIMPLE IRA-activa worden geconverteerd naar een Roth IRA.
Kunnen mijn partner en ik onze traditionele IRA's combineren?
Nee. IRA's kunnen niet worden onderhouden als gezamenlijke rekeningen. Een belangrijke indicator is het label - IRA staat voor individuele pensioenrekening. Het "individu" in het label suggereert dat het account als individuele account moet worden bijgehouden voor registratiedoeleinden.