Nee. IRA's kunnen niet worden onderhouden als gezamenlijke rekeningen. Een belangrijke indicator is het label - IRA staat voor individuele pensioenrekening. Het "individu" in het label suggereert dat het account als individuele account moet worden bijgehouden voor registratiedoeleinden.
Zie ook IRC 408 § , waarin staat dat een IRA voor een persoon moet worden vastgesteld. Gezamenlijk eigendom is niet toegestaan op grond van enige bepaling van de Code of Treasury Regulations.
Zie de traditionele IRA's handleiding voor meer informatie.
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby (Contact Denise)
Kunnen mijn partner en ik onze IRA's omzetten naar Roth IRA's, ongeacht het beroepsinkomen?
U komt mogelijk in aanmerking om uw traditionele IRA in een Roth IRA om te zetten, ongeacht of u inkomsten hebt verdiend. Als uw aangepast aangepast bruto-inkomen (AGI) echter hoger is dan $ 100.000, komt u niet in aanmerking voor een Roth-conversie. Als u aan de volgende voorwaarden voldoet, komt u in aanmerking om uw vermogen om te zetten in een Roth IRA: 1.
Mijn echtgenoot en ik verdienen nu meer dan de limiet voor dubbele inkomsten die wordt aangegeven door onze IRA's. Wat gebeurt er met onze eerdere bijdragen?
De bedragen die u hebt bijgedragen terwijl uw aangepaste aangepaste bruto-inkomen (MAGI) binnen de wettelijke limieten viel, worden niet beïnvloed door een verhoging van uw MAGI voor toekomstige jaren. Stel bijvoorbeeld dat je $ 4, 000 hebt bijgedragen voor het belastingjaar 2007, terwijl je MAGI lager was dan $ 166.000.
Mijn echtgenoot is de primaire begunstigde van mijn IRA. Ik heb ook een voorwaardelijke begunstigde. Kan mijn echtgenoot mijn IRA-activa nog steeds belastingvrij overdragen aan haar eigen IRA?
Een echtgenoot die de enige primaire begunstigde van een IRA is, kan de IRA altijd als zijn of haar eigen behandelen. De voorwaardelijke begunstigde van een IRA wordt nooit in aanmerking genomen, tenzij de primaire begunstigde de IRA-eigenaar overleeft of de primaire begunstigde afstand doet van de activa.