De bedragen die je hebt bijgedragen terwijl je aangepaste aangepaste bruto-inkomen (MAGI) binnen de wettelijke limieten worden niet beïnvloed door een verhoging van uw MAGI voor toekomstige jaren.
Stel bijvoorbeeld dat je $ 4, 000 hebt bijgedragen voor belastingjaar 2007, terwijl je MAGI lager was dan $ 166.000. Als je MAGI in 2008 stijgt tot $ 200.000, kom je niet in aanmerking om een bijdrage te leveren aan de Roth IRA voor belastingjaar 2008 (aangezien de limiet van 2008 $ 169.000 is voor een echtpaar dat een gezamenlijke aangifte indient). Uw nieuwe MAGI in 2008 heeft echter geen invloed op de bedragen die u in eerdere jaren hebt bijgedragen.
Om meer te lezen over IRA's, bekijk Traditionele IRA-aftrekbaarheidslimieten , Roth of Tradtional IRA … Welke is de betere keuze? , Roth IRA: back to basics en Echtelijke IRA-bijdragen maken .
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby (Contact Denise)
, Als ik volgens mijn echtscheidingsvonnis recht heb op een percentage van de IRA van mijn ex-echtgenoot, hoe kan ik de activa ontvangen die te wijten zijn aan me in mijn eigen IRA zonder te worden belast? Wordt hij belast als hij de overdracht doet? Zal het geld dat hij eventueel moet betalen in de belasting
Om uw deel van de IRA-activa aan u over te dragen (dwz op uw naam), dan moet u contact opnemen met de IRA-bewaarder / trustee van uw man en hen voorzien van een kopie van het echtscheidingsdecreet. Vergeet de custodian niet te vragen naar andere documentatievereisten.
Mijn echtgenoot is de primaire begunstigde van mijn IRA. Ik heb ook een voorwaardelijke begunstigde. Kan mijn echtgenoot mijn IRA-activa nog steeds belastingvrij overdragen aan haar eigen IRA?
Een echtgenoot die de enige primaire begunstigde van een IRA is, kan de IRA altijd als zijn of haar eigen behandelen. De voorwaardelijke begunstigde van een IRA wordt nooit in aanmerking genomen, tenzij de primaire begunstigde de IRA-eigenaar overleeft of de primaire begunstigde afstand doet van de activa.
Mijn echtgenoot heeft weinig / geen inkomen. Kan ik bijdragen aan de IRA van mijn echtgenoot?
Ja. Je kunt een traditionele IRA-bijdrage doen aan de traditionele IRA van je partner omdat je in aanmerking komt voor compensatie. Er is geen inkomensgrens voor bijdragen aan een traditionele IRA. Hoewel uw inkomen u er niet van weerhoudt om een traditionele IRA-bijdrage te leveren, kan dit ertoe leiden dat u niet in aanmerking komt voor een aftrek voor de traditionele IRA-bijdrage of een Roth IRA-bijdrage.