Als u de pensioengerechtigde leeftijd nadert maar nog niet helemaal klaar bent om het personeelsbestand te verlaten, is een uitgestelde pensioenoptie (DROP) misschien het antwoord. Deze plannen werden voor het eerst geïntroduceerd in de jaren 1980 door werkgevers in de publieke sector; vandaag worden ze aangeboden aan brandweerlieden, politieagenten en andere soorten ambtenaren. DROP-plannen bieden zowel werkgevers als in aanmerking komende werknemers dubbele voordelen. Blijf lezen om meer te weten te komen over de details van deze plannen en waarom ze misschien een goede optie zijn voor werknemers die geïnteresseerd zijn in een gefaseerde pensionering.

Hoe opties voor Uitgestelde Pensioenplannen werken

DROP-plannen kunnen op het eerste gezicht ingewikkeld lijken, maar ze zijn niet overdreven gecompliceerd. De manier waarop het plan werkt, is dit: een werknemer die anders in aanmerking zou komen om met pensioen te gaan en de voordelen van het vastgestelde uitkeringsplan van een werkgever begint af te schrijven, blijft in plaats daarvan werken. In plaats van die extra dienstjaren te laten opnemen in toekomstige batenberekeningen, plaatst de werkgever een forfaitair bedrag op een aparte rekening voor elk jaar dat de werknemer in dienst blijft. Dit account zou interesse genereren zolang je nog steeds rapporteert om te werken. Als u daadwerkelijk met pensioen gaat, wordt het geld op die rekening aan u uitbetaald, rente inbegrepen, bovenop het geld dat u in uw pensioenplan hebt opgebouwd in de loop van uw carrière. (Zie voor meer informatie A Primer op pensioenplannen met vaste uitkeringen .)

De manier waarop het geld aan u wordt uitbetaald, hangt af van hoe het plan is gestructureerd. Bijvoorbeeld, in aanmerking komende leden van het Pensioenregelingssysteem van Florida (FRS) hebben de mogelijkheid om hun uitbetaling in te houden als een forfaitair bedrag, een rollover in hun Staat van Florida Uitgestelde Compensatierekening of een combinatie van een forfaitair bedrag en een rollover. (Zie Rollovers met pensioenplan: tips voor het goed doen .)

Het is belangrijk op te merken dat DROP-plannen een gedefinieerd deelvenster kunnen opleggen waarin u zich kunt inschrijven en voordelen kunt verdienen, die kunnen variëren op basis van het programma. Staatsmedewerkers in Louisiana hebben bijvoorbeeld een 60-dagen-venster om zich in te schrijven zodra ze hun eerste in aanmerking komende pensioendatum hebben bereikt. Zodra ze deel uitmaken van het plan, kunnen ze maximaal 36 maanden deelnemen. In Florida kunnen werknemers in vergelijking tot vijf jaar in het plan blijven.

Bereken uw DROP-voordelen

De hoogte van de vergoeding die u kunt ontvangen via een plan voor uitgestelde pensionering is gebaseerd op uw gemiddelde jaarsalaris, het aantal jaren diensttijd dat u hebt, het opbouwpercentage en de de tijd dat u deelneemt aan het plan. Hier is een voorbeeld van hoe uw voordelen kunnen kloppen.

Stel dat je 55 jaar bent en al 25 jaar docent bent, met een gemiddeld jaarsalaris van $ 40.000. Je staatspensioen biedt een DROP-plan met een jaarlijkse opbouw van 0 0% en een deelnemingslimiet van vier jaar. Als u die $ 40.000 vermenigvuldigt met het opbouwpercentage van 0.25%, vermenigvuldigt u dat met 25 jaar, krijgt u $ 25.000. Als u de volledige vier jaar na uw pensioendatum zou werken, is dat $ 100.000 zou in je DROP-plan staan. (Zie voor meer De topbeëindigingsstrategieën voor docenten .)

DROP Plan voors en tegens

Het belangrijkste voordeel van DROP-plannen voor werkgevers is dat ze werknemers langer laten werken. Op gebieden zoals wetshandhaving en onderwijs is het een groot voordeel om het personeel stabiel te houden.

Er zijn een aantal redenen waarom plannen voor DROP door werknemers positief worden beoordeeld. Als u bijvoorbeeld al uw uitkeringen aan het leven hebt uitbetaald die u uit een toegezegd-pensioenregeling kunt betalen, kunt u doorgaan met het toevoegen van uw nestei via een DROP. De mate van opbouw die u ontvangt van een optieplan met uitgestelde pensionering kan ook beter zijn dan wat de toegezegd-pensioenregeling biedt.

Waar werknemers op moeten letten, is hoe deze uitkeringen worden uitgekeerd eens hun deelnemingsperiode in het plan afloopt. Als u bijvoorbeeld een forfait neemt, worden die uitkeringen belast als gewoon inkomen, waardoor u mogelijk in een hogere belastingschijf terechtkomt. Als u het geld overboekt naar een ander gekwalificeerd plan, kunt u een grotere belastingfactuur omzeilen, dus u moet alle opties wegen voordat u een zet doet.

De bottom-line

Uitgestelde pensioenoptieplannen kunnen een waardevolle hulpbron zijn voor werknemers in de publieke sector die hopen hun spaargeld te versterken voordat zij met pensioen gaan. Als u in aanmerking komt om deel te nemen aan een van deze plannen, moet u de details aandachtig lezen om er zeker van te zijn dat u er het beste van maakt. Het belangrijkste is om vooruit te plannen voor hoe een DROP-afkoopsom of rollover van invloed kan zijn op uw belastingsituatie.