Sparen genoeg voor pensioen is een groot probleem, en pensioen is net zo reëel en belangrijk voor zelfstandigen als voor meer conventionele werknemers. Helaas zijn de pensioenspaarmogelijkheden voor zelfstandigen niet zo vanzelfsprekend of automatisch als voor reguliere werknemers - wanneer iemand een nieuwe baan start, vertelt HR hen vaak over door bedrijven gesponsorde plannen die beschikbaar zijn, maar er is geen vergelijkbaar mechanisme voor de ondernemer.

ZIE: Plannen De eigenaar van een klein bedrijf kan

tot stand brengen Gelukkig is er een breed scala aan opties beschikbaar voor degenen die een eigen bedrijf runnen. Hoewel sommige benaderingen dwingend zijn in hun eenvoud, staan ​​anderen een eigenaar of operator toe om echt aanzienlijke bedragen voor het pensioen weg te eekhoorns. Hoewel lezers zich ervan bewust moeten zijn dat de details en vereisten van deze plannen kunnen veranderen met de belastingwetgeving, zijn hier enkele van de beste opties beschikbaar voor zelfstandigen.

SEP IRA Het Vereenvoudigde pensioenspaarrekening voor individuele werknemers (beter bekend als SEP IRA) is gemodelleerd naar het IRA-account en is de eenvoudigste te maken rekening. Er zijn minimale rapportage-eisen voor de Internal Revenue Service (IRS) en er zijn doorgaans minimale beperkingen aan de soorten investeringen die iemand kan bezitten via een SEP IRA-plan. Om een ​​SEP IRA op te zetten, moeten ondernemers een zeer eenvoudige hoeveelheid papierwerk invullen met een makelaarskantoor die dit accounttype aanbiedt.

Hoewel SEP IRA's eenvoudig zijn, zijn ze niet noodzakelijkerwijs de meest effectieve manier om te sparen voor hun pensioen. Bijdragen zijn beperkt tot 25% van het loon van de werknemer of 20% van het nettoresultaat (vóór belasting op zelfstandigen) van de eigenaar of exploitanten, wat neerkomt op ongeveer 18. 6% van de winst. Deze bijdragen zijn ook gemaximeerd op $ 49.000 per jaar, maar elke bijdrage kan aan het eind van het jaar in een keer worden gedaan. Werkgevers moeten er ook rekening mee houden dat zij in de meeste gevallen hetzelfde bedrag voor hun werknemers (op basis van een percentage) moeten betalen als voor zichzelf, maar er is geen jaarlijkse financieringsvereiste.

Hoewel beleggers meestal 401 (k) distributies in een SEP IRA kunnen rollen, is het niet mogelijk om tegen deze fondsen te lenen en voor vroegtijdig opnemen komt een boete van 10% bovenop de reguliere belastingen.

Individueel 401 (k) Een individu 401 (k) lijkt min of meer op wat het zou kunnen klinken: een plan voor zelfstandige bedrijven dat nauw aansluit bij de 401 (k) -plannen die door veel grotere bedrijven worden aangeboden. Wat wel anders is, is dat een individu 401 (k) de kenmerken van een "normale" 401 (k) combineert met een winstdelingsplan. Een 401 (k) is relatief eenvoudig te starten en er zijn slechts minimale vereisten voor archivering bij de IRS totdat fondsbeleggingen meer dan $ 250.000 bereiken (zelfs wanneer het vereiste papierwerk vrij eenvoudig is).

Om een ​​individuele 401 (k) te verkrijgen, moet een bedrijfseigenaar samenwerken met een financiële instelling en die instelling kan vergoedingen en bepaalde limieten opleggen aan welke investeringen beschikbaar zijn in het plan. Sommige plannen kunnen u bijvoorbeeld beperken tot een vaste lijst van beleggingsfondsen (meestal gesponsord door die instelling), maar een klein beetje winkelen zal veel gerenommeerde en bekende bedrijven opleveren die voordelige plannen aanbieden met een goede deal van flexibiliteit.

Het belangrijkste appel van een persoon 401 (k) is dat een zelfstandige meer kan bijdragen. Hoewel hetzelfde plafond van $ 49.000 geldt als bij de SEP IRA, kunnen de bijdragen de vorm aannemen van uitstel van salaris (tot $ 16, 500) en 'winstdeling' (tot 25% van de compensatie, minder als het bedrijf niet is opgenomen) ) - waardoor het veel waarschijnlijker wordt dat een werknemer het volledige bedrag kan bijdragen.

Hoewel belastingvrije leningen van fondsbeleggingen mogelijk zijn, komen alleen zelfstandigen en zijn of haar echtgeno (o) t (e) in aanmerking voor een dergelijk plan.

ZIE: 401 (k) Plannen voor de eigenaar van een klein bedrijf

EENVOUDIG IRA De misleidende naam SIMPLE IRA is een andere goede optie voor relatief kleine werkgevers. Het goede nieuws is dat bijna elk klein bedrijf een dergelijk plan kan opstellen (zolang er geen andere plannen zijn) en er slechts een minimale aanvraag is ingediend (meestal alleen het initiële planningsdocument).

Waar EENVOUDIGE IRA-plannen iets minder eenvoudig worden, zijn de regels voor bijdragen. Werkgevers kiezen tussen een van de twee opties - hetzij een aanpassing van werknemersbijdragen tot 3% of een niet-verplichte verplichte bijdrage van 2% (wat betekent dat zelfs als de werknemer ervoor kiest om niet bij te dragen, de werkgever 2% van de compensatie moet betalen). In beide gevallen kan de werknemer eender welk percentage van zijn beloning bijdragen, maar kan hij niet meer bijdragen dan $ 11,500 in een jaar.

Net als andere IRA's moeten deze rekeningen of plannen bij een financiële instelling worden geopend, en die instelling heeft regels over wat voor soort beleggingen onder het plan kunnen worden gekocht en kan kosten in rekening brengen voor planbeheer en deelname.

EENVOUDIGE IRA-plannen zijn alleen zinvol in bepaalde specifieke gevallen. Omdat ze veel minder potentiële pensioenspaarregelingen voor de eigenaar vertegenwoordigen, hebben ze eigenlijk alleen zin als het aantal betrokken werknemers andere plannen te duur zou maken.

ZIE: EENVOUDIG IRA versus EENVOUDIG 401 (k) Plannen

Keogh Het Keogh-plan is misschien wel het meest complexe van de plannen die bedoeld zijn voor zelfstandigen, maar het is ook de optie die het mogelijk maakt om voor de meest potentiële pensioensparen.

Keogh-plannen kunnen de vorm aannemen van een toegezegde-bijdragenregeling waarbij elke beloningsperiode een vast bedrag of percentage wordt ingebracht. Deze plannen maximaliseren de totale bijdragen in een jaar bij $ 49.000, net als de SEP IRA en 401 (k). Met een andere optie kunnen deze echter worden gestructureerd als toegezegd-pensioenregelingen. Deze plannen zijn gebaseerd op IRA-bijdrageformules die nogal complex kunnen zijn, maar het gevolg is dat bepaalde in aanmerking komende eigenaars in een jaar tijd bijna $ 200.000 aan het plan kunnen bijdragen.

Normaal gesproken moet een bedrijf worden opgericht om een ​​Keogh te gebruiken en zijn deze alleen toegestaan ​​voor bedrijven met 10 of minder werknemers. Hoewel alle bijdragen op een voor belastingen gebaseerde basis zijn, kan er een vestingvereiste zijn. Er zijn federale archiveringsvereisten voor deze plannen en het papierwerk en de complexiteit betekenen vaak dat professionele hulp (van een accountant, beleggingsadviseur of financiële instelling) noodzakelijk is

Zoals u misschien denkt, zijn deze plannen meestal alleen voordelig voor mensen met een hoog inkomen . Vanwege de defined benefit-structuur kan het echter een handige en legale manier van werken bieden voor situaties waarin er één enkele goed verdienende baas is en een aantal lager verdienende werknemers (zoals in het geval van een medische of juridische praktijk).

ZIE: Moet u uw bedrijf opnemen?

Andere opties Strikt genomen zijn dit niet de enige opties die een zelfstandige of eigenaar of bediener heeft. Bedrijven kunnen kiezen voor meer traditionele 401 (k) of toegezegd-pensioenregelingen. Helaas zijn deze plannen vaak onwenselijk, omdat de administratieve kosten onaanvaardbaar hoog kunnen zijn voor kleinere bedrijven met relatief weinig werknemers.

De bottom line Voordat u een pensioenplan voor uw kleine onderneming vaststelt, is het noodzakelijk om rond te shoppen. Veel financiële instellingen bieden goedkope (of zelfs zonder kosten) plannen en een grote hoeveelheid gratis hulp. Zorg er tegelijkertijd voor dat u vragen stelt en de aanbiedingen, kosten en beperkingen van elk plan goed begrijpt.

Het is ook belangrijk om realistisch te zijn over de toestand van uw bedrijf en uw groeiplannen. Het juiste plan voor een enkele eigenaar of operator kan anders zijn dan voor een bedrijf met drie tot tien werknemers of een bedrijf met meer dan 50 werknemers. Het is ook belangrijk om uw betrokkenheid bij de onderneming realistisch te beoordelen - hoewel het relatief eenvoudig is om veel van deze plannen op te zetten, kunnen andere plannen onpraktisch zijn als de onderneming te klein is of als u niet zeker weet dat deze nog enkele jaren zal doorgaan.

Last but not least, zorg ervoor dat je de opties die je selecteert, optimaal gebruikt. Zelfstandigen kunnen vaak niet-aftrekbare IRA-bijdragen doen bovenop deelname aan deze plannen, en dat is zeker de moeite waard om verder te onderzoeken met uw belastingadviseur om het beschikbare geld voor uw pensioen te maximaliseren.

Maar bovenal is het van vitaal belang om iets te doen - pensioen is net zo reëel voor zelfstandigen en het is net zo belangrijk om de bestaande belastingwetgeving optimaal te benutten om uw winst- en spaarpotentieel te maximaliseren.