Zelfs als u aanzienlijke inkomsten uit andere bronnen haalt, kan de sociale zekerheid helpen om uw nestei op te nemen en, indien geïnvesteerd, de bezittingen die u aan uw erfgenamen toekent, verhogen. Maar maximaliseren van uw voordeel vereist een zorgvuldige planning, vooral als u zich in een van de hogere belastingschijven bevindt. Hier zijn enkele dingen om rekening mee te houden als u overweegt snel met pensioen te gaan.

Wat is de hit?

Over het algemeen hoeven gepensioneerden die uitsluitend afhankelijk zijn van socialezekerheidsuitkeringen niet of nauwelijks iets te betalen aan Uncle Sam. Voor rijkere ontvangers kan de belastingdruk echter aanzienlijk zijn. Om uw belastingschuld te bepalen, gebruikt de IRS uw "gecombineerde inkomsten". "Om de uwe te berekenen, moet u uw aangepast bruto-inkomen (AGI) samen met uw niet-belastbare rente en de helft van uw socialezekerheidsuitkeringen toevoegen.

Aangepast bruto inkomen
+ niet-belastbare rente
+ de helft van de socialezekerheidsuitkeringen
= Gecombineerd inkomen

Het enige dat u hoeft te doen, is $ 25.000 per jaar verdienen door deze statistiek - of $ 32.000 voor gezamenlijke indieners - om inkomstenbelasting te betalen op de helft van de uitkering. Het springt naar 85% van het voordeel voor één filers die $ 34, 000 of meer verdienen en gezamenlijke filers die minstens $ 44.000 opleveren.

Figuur 1. Afhankelijk van iemands gecombineerd inkomen, tot 85% van de sociale zekerheid voordelen zijn belastbaar op federaal niveau volgens de regels voor 2017.

Bron: Social Security Administration, 2017

Er is dus een krachtige stimulans om in de laagste inkomensgroep te blijven. Voor de meest welgestelde senioren is dat waarschijnlijk niet mogelijk. Toch, als je dicht bij een van de twee drempels bent, heb je een paar opties.

Eén benadering is om gewoon iets minder te werken. Vasthouden aan die parttime baan of een consultingsessie heeft misschien niet zoveel zin als het betekent dat de overheid een groter deel van uw socialezekerheidscontrole krijgt.

Een andere strategie is om uw beleggingsinkomsten te beheren en een lagere inkomensniveau te bereiken. Dit is een goed voorbeeld van waarom het helpt om twee verschillende emmers te hebben om op te tekenen, de ene belastbaar en de andere belastingvrij. Gekwalificeerde onttrekkingen van een Roth-account tellen bijvoorbeeld niet mee als inkomsten voor belastingdoeleinden (hoewel u inkomstenbelasting hebt betaald over de eerste bijdragen). Dus als u geld van een van deze rekeningen kunt ophalen, hoeft u zich geen zorgen te maken over nadelige belastinggevolgen met betrekking tot uw inkomsten uit sociale zekerheid.

"Een doel dat ik stel voor klanten die een hoge netto waarde hebben als ze zich ophopen voor hun pensioen, is om een ​​gelijk bedrag aan pensioengeld te hebben in rekeningen na belasting of belastingvrij (Roths) en belastbaar geld in gekwalificeerde plannen. Het hebben van beide zorgt voor een betere controle van de belastingen tijdens de pensioenjaren, "zegt Wes Shannon, CFP®, oprichter van SJK Financial Planning, LLC, in Hurst, Texas.

Degenen die nog niet begonnen zijn met het innen van voordelen, zouden zelfs kunnen overwegen om een ​​deel van hun belastinguitgestelde IRA's om te zetten in een Roth-account. U moet belasting betalen over het bedrag dat u converteert, wat op korte termijn pijn veroorzaakt. Het voordeel is echter dat u tijdens uw latere jaren minder belastbaar inkomen zult hebben en wellicht meer van uw uitkering zult houden.

"Als een belegger een traditionele IRA heeft, zou hij of zij een Roth IRA-conversie kunnen doen om te voorkomen dat inkomsten uit sociale zekerheid worden belast", zegt Rebecca Dawson, financieel adviseur in Los Angeles, Californië. "Roth IRA Uitkeringen worden niet als voorlopig inkomen beschouwd, en soms kunnen uitkeringen of RMD's van een traditionele IRA - die als voorlopig inkomen worden beschouwd - mogelijk de voorlopige inkomensgrens verhogen, waardoor de sociale zekerheid zou kunnen worden belast. "

Wanneer verzamelen

Kiezen of u al dan niet vroegtijdig een sociale zekerheid ontvangt, kan voor iedereen een consequente beslissing zijn. (Zie voor meer Vroegtijdig indienen voor sociale zekerheid: als het zinvol is .) Voor vermogende particulieren zijn er enkele unieke factoren waarmee u rekening moet houden.

Een daarvan is de belastingimpact. Sommige deskundigen suggereren dat rijke senioren tot hun 70e wachten om uitbetalingen te ontvangen. Dit geeft hen de kans om het saldo op hun belastinglatentie te verrekenen. Wanneer ze de leeftijd van 70½ bereiken, kunnen ze kleinere vereiste minimale distributies (RMD's) nemen. En dat helpt hen om in een lagere belastingschijf te blijven.

En er zijn nog andere voordelen: als u wacht met het innen van uw maandelijkse socialezekerheidscontrole, betekent dit dat deze steeds groter wordt. Vanaf uw volledige pensioengerechtigde leeftijd tot de leeftijd van 70, stijgen de uitkeringen met ongeveer 8% voor elk jaar dat u uitstelt.

Vanuit actuarieel oogpunt is er nog een reden om uit te sluiten voor een groter "basis" voordeel. De datum waarop u begint met het innen van betalingen zou geen effect moeten hebben als u een gemiddelde levensduur van 78 jaar heeft. Maar welgestelde Amerikanen hebben de neiging om veel latere leeftijden te bereiken, en bieden een goed excuus om te wachten op een grotere cheque. Een rapport van de Brookings Institution uit 2016 liet zien dat gemiddeld de top 10% van de mannen die inkomsten verdient tot 88-jarige leeftijd leeft. De topsport van vrouwen bedraagt ​​90½. Dus, afgezien van belangrijke ziekten, is er zeker een argument om te worden uitgesteld.

"Voor welgestelde gepensioneerden is sociale zekerheid meer een langlevenverzekering dan een vervanging van salaris. Door uitstel te geven tot de leeftijd van 70 kunnen gepensioneerden een hogere, voor inflatie gecorrigeerde inkomstenstroom krijgen die hen voor hun hele leven lang standhoudt. Statistisch gezien vertaalt een hogere nettowaarde zich in een langere levensduur en een hogere uitkering voor de sociale zekerheid kan het risico van opraken van activa op latere leeftijd helpen te compenseren ", zegt Eric Dostal, JD, CFP®, een adviseur bij Sontag Advisory, LLC, New York, NY

Overwegingen voor getrouwde stellen

Voor gehuwde paren moet ook het verschil tussen de maandelijkse voordelen van elke echtgenoot in aanmerking worden genomen. Wanneer de inkomens ongeveer vergelijkbaar zijn, zeggen deskundigen dat de lagerverdiener misschien vroeg wil opeisen (of bij volledige pensionering) leeftijd) terwijl de meer hoogbetaalde partner wacht tot de leeftijd van 70 jaar.Op die manier kan de overlevende echtgenoot een uitkering ontvangen die gelijk is aan 100% van de grotere uitkering van de overleden werknemer, als de hogere loonwinner als eerste sterft. (De weduwe (er) kan een lagere uitkering ontvangen op basis van het record van de echtgenoot vanaf 60 jaar - 50 jaar indien uitgeschakeld, afhankelijk van wanneer de handicap zich voordeed. Om volledige overlevingsrechten te krijgen moet de weduwe (er) op zijn / haar eigen hoogtepunt zijn pensioengerechtigde leeftijd.)
Wanneer een echtgenoot meer dan tweemaal het voordeel van zijn of haar partner geniet, verandert de logica: de persoon die meer inkomen heeft ingebracht, zou moeten overwegen om te wachten totdat zijn of haar echtgenoot de volledige pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt (voor degenen die geboren tussen 1943 en 1954, dat is 66). In dit scenario zal de lagere inkomer waarschijnlijk vanaf het begin een voordeel voor de echtgenote verzamelen, en op dat moment zal het niet meer toenemen.
Andere factoren spelen ook een rol - inclusief de respectieve leeftijden van elke echtgenoot - dus het helpt zeker om over je opties te praten met een financieel adviseur die goed thuis is in de nuances van de sociale zekerheid. Hoe werkt mijn partneruitkering sociale zekerheid? heeft meer details.

De bottom line

Voor welgestelde Amerikanen is het maximaliseren van uw netto socialezekerheidsuitkering een strategische aanpak. Een bekwame financieel adviseur kan u helpen ervoor te zorgen dat u zoveel mogelijk van uw maandelijkse cheque mee naar huis neemt.