Er is een extra stimulans voor toevoeging aan uw oude nest-ei, als uw inkomen binnen bepaalde limieten valt.
In het kader van dit aanmoedigingsprogramma komt u in aanmerking voor een niet-terugbetaalbaar belastingkrediet van maximaal $ 1, 000 voor bijdragen die u stort op een individuele pensioenrekening (IRA) of bijdragen voor salarisuitstel die u aan een 401 (k) -plan doet , SIMPLE IRA, SARSEP, 403 (b) arrangement of 457 (b) plan.
Dit aanmoedigingsprogramma is van toepassing als uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) binnen de hieronder vermelde bereiken valt. Het kredietpercentage waarvoor u in aanmerking komt, wordt ook aangegeven in de onderstaande grafiek. Bepaalde andere beperkingen zijn van toepassing. Je moet bijvoorbeeld minimaal 18 jaar oud zijn om het krediet te kunnen claimen, en je kunt het krediet niet opeisen als je een voltijdstudent bent voor het jaar en / of als je kunt worden geclaimd als een persoon die afhankelijk is van de belastingaangifte van iemand anders.
| Kredietpercentage | Getrouwd en registreert een gezamenlijk rendement | Bestanden als hoofd huishouden | Andere categorie filers |
| 50% | Tot $ 31.000 > Tot $ 23, 250 | Tot $ 15, 500 | 20% |
| $ 31, 001 - $ 34, 000 | $ 23, 251 - $ 25, 500 | $ 15, 501 - $ 17, 000 < 10% | $ 34, 001 - $ 52, 000 |
| $ 25, 501 - $ 39, 000 | $ 17, 001 - $ 26, 000 | 0% | $ 52, 000+ |
| $ 39 , 000+ | $ 26, 001+ |
| Uitkeringen van uw pensioenregelingen in de periode van twee jaar voorafgaand aan het jaar waarvoor u het krediet claimt, zijn van invloed op het kredietbedrag waarvoor u in aanmerking komt. Dit geldt niet voor uitkeringen die correct zijn doorgerold, teruggave van overtollige bijdragen, leningen van uw gekwalificeerde plan of 403 (b) -rekening behandeld als uitkeringen en uitkeringen uit een limietpensioenplan. |
Het tegoed wordt geclaimd door IRS-formulier 8880 in te dienen.
Voor meer frequent gestelde belastingvragen, zieHoe voorkom ik het teveel aan belasting op door mij verkochte effecten?
, Hoe zorg ik dat ik klaar ben om mijn belastingen in te dienen? , Gemeenschappelijke belastingvragen beantwoord en Wat zijn enkele vaak gemiste aftrekkingen voor bedrijfseigenaren? Vraag beantwoord door Denise Appleby
, CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Mijn man komt in aanmerking voor een 401 (k) -plan (zonder bijpassende bijdrage) op het werk. Hoe krijgen we de $ 9.000 die we al hebben bijgedragen aan onze IRA voor 2005 zonder een boete terug? Mijn man verdient $ 144.000 / jaar en we zijn allebei ouder dan 50 jaar.
De werkgever van uw echtgenoot moet het vakje van het pensioneringsplan alleen controleren op regel 13 van het W-2-formulier 2005 als uw echtgenoot ervoor kiest in 2005 bijdragen aan het 401 (k) -salaris uit te betalen. De algemene regel voor 401 (k) plannen is dat een individu niet als een actieve deelnemer wordt beschouwd als er geen bijdragen of verbeurdverklaringen ten behoeve van het individu aan het plan worden bijgeschreven.
Ik maak bijdragen na belastingen aan een IRA. Krijg ik opnieuw belasting als ik het intrek (als het in aanmerking komt)?
Nee. Opnames van uw bijdragen na belastingen aan uw IRA's mogen niet worden belast. De enige manier om er zeker van te zijn dat dit niet gebeurt, is om IRS-formulier 8606 in te dienen. Formulier 8606 moet worden ingediend voor elk jaar dat u bijdragen na belastingen (niet-aftrekbaar) aan uw traditionele IRA en voor elk volgend jaar betaalt totdat u heeft uw saldo na belastingen volledig benut. (Lees voor meer informatie over IRA-bijdragen Belastingformulieren voor pensioenregelingen die u mogeli
Kan ik bijdragen aan mijn door het bedrijf gesponsorde 401 (k) na het einde van het jaar van het bedrijf maar vóór de datum van indiening van de belasting?
In tegenstelling tot IRA's, waar bijdragen kunnen worden gedaan voor het voorgaande jaar tot 15 april van het lopende jaar, zijn de uitbetalingbijdragen over het algemeen van toepassing op het jaar waarin ze daadwerkelijk worden ingehouden op de lonen / salarissen van de deelnemer. Neem bijvoorbeeld aan dat een werknemer een verkiezing verkiest om een deel van de bonus die hij ontvangt voor het jaar 2006 uit te stellen.