a:

De Securities and Exchange Commission (SEC) vereist dat beleggingsfondsen volledige lijsten van hun posities rapporteren op kwartaalbasis, aangezien het gereguleerde investeringsmaatschappijen zijn. Beleggingsfondsen gebruiken SEC-formulieren N-Q en N-CSR om hun kwartaalbelangen aan het einde van elk fiscaal kwartaal bekend te maken; deze formulieren zijn online toegankelijk op de SEC-website. Ook onthullen veel beleggingsfondsen hun participaties op hun officiële websites.

Informatieverschaffing over Mutual Funds Timing

Holdingsrapporten voor beleggingsfondsen zijn toegankelijk via de SEC Edgar online database. Beleggingsfondsen hebben 60 dagen na het einde van hun kwartaal om hun holdings bij de SEC in te dienen. Zeer weinig beleggingsfondsen melden hun meldingen vroegtijdig, waardoor hun rapportage niet bijzonder actueel is. Sommige fondsen kiezen ervoor om hun posities nog vaker te rapporteren, op maandelijkse basis, maar dit is minder een norm, omdat maandelijkse rapportage veel inspanning en kosten vereist van beleggingsfondsen.

Mutual Funds Vereiste openbaarmakingen

Volgens de SEC-verordening moeten beleggingsfondsen hun volledige portfoliobronnen elk kwartaal bekendmaken in deponeringen, die moeten worden gecertificeerd door de belangrijkste uitvoerende en financiële managers van fondsen. Hoewel managementdiscussie en -analyse niet vereist zijn, kiezen sommige beheerders van beleggingsfondsen ervoor om opmerkingen te maken over de prestaties van hun fondsen in hun kwartaalrapporten. Kwartaalverslagen helpen individuele beleggers om te beoordelen hoe fondsen hun beleggingsdoelstellingen naleven. Hoewel sommige groepen die zich bezighouden met beleggingen, maandelijks rapportagevereisten voor beleggingsfondsen en andere geregistreerde beleggingsmaatschappijen hebben voorgesteld, heeft de SEC nog geen definitieve uitspraak over dit voorstel gedaan.