Inhoudsopgave:
De meeste pensioenregelingen, zoals 401 (k), 403 (b), individuele pensioenrekeningen (IRA's) en Roth IRA's, bieden inhaalpremies voor personen van 50 jaar of ouder. Dit wordt van kracht in het kalenderjaar waarin je 50 wordt. Als je in november 2016 50 jaar wordt, kun je het inhaalclausule voor het hele jaar 2016 volledig benutten. Het bedrag is sterk afhankelijk van het type plan.
401 (k) Plannen
De gewone 401 (k) biedt een basisbijdrage van $ 18.000 plus een extra inleg van $ 6.000 na de leeftijd van 50 (voor 2015/2016). U moet alle bijdragen, inclusief de inhaalbijdrage, in hetzelfde kalenderjaar doen.
403 (b) Plannen
Er zijn vergelijkbare limieten voor leeftijd voor 403 (b) -plannen, maar er is ook een 15-jarige serviceclausule voor werknemers op openbare schoolsystemen, ziekenhuizen, thuis gezondheidsdiensten, gezondheids- en welzijnsdiensten, kerken of conventies of kerkenverenigingen. Deze werknemers komen in aanmerking voor aanvullende inhaalbijdragen op basis van de anciënniteit. Er zijn verschillende opties voor 403 (b) deelnemers als het plan dit toelaat. Deze aanvullende bijdragen komen met verschillende, specifieke ontvankelijkheidscriteria; zie IRS-publicatie 571 voor meer informatie.
EENVOUDIGE IRA's of EENVOUDIGE 401 (k) s
EEN EENVOUDIGE IRA of EEN EENVOUDIGE 401 (k) zorgt voor inhaalbijdragen van $ 3, 000 per jaar. Bijdragen voor salarisreductie in een eenvoudige IRA worden alleen behandeld als inhaalslag nadat de totale bijdrage $ 12,500 overschrijdt.
Normale IRA's en Roth IRA's
Normale IRA's en Roth IRA's hebben een inhaallimiet van $ 1 000 voor 2015 en 2016. U kunt deze inhaalbijdragen doen tot de vervaldag van de belastingaangifte. U moet de bijdrage voor 2015 bijvoorbeeld uiterlijk op 15 april 2016 indienen om te kunnen tellen voor dat jaar.
AD:Ik ben 52 jaar oud en wens een opname te maken van mijn 401 (k) -plan. Is er een manier om te voorkomen dat ik extra belasting moet betalen op grond van ontbering - e. g. werkloosheid?
De meeste uitkeringen van gekwalificeerde pensioenplannen die u vóór uw 59-jarige leeftijd bent gedaan5, zijn onderworpen aan een extra belasting van 10%. De IRS kan onder bepaalde omstandigheden van deze belasting afzien; er is echter geen brede definitie van "ontberingen" met het oog op vrijstelling van de boete van 10%.
Moet ik mijn 401 (k) -betalingslimiet halen voordat ik kan beginnen met het maken van inhaalbijdragen?
U moet over het algemeen de limiet halen die is vastgesteld door het plan om inhaalbijdragen te maken; Als de limiet van het abonnement dus $ 15, 500 is, kun je alleen nog inhaalbijdragen doen nadat je die limiet hebt bereikt, ervan uitgaande dat je aan het einde van het jaar minstens 50 jaar oud bent.
Moet ik mijn RMD gaan gebruiken op basis van het bedrag in mijn account wanneer ik 70 jaar oud ben geworden? 5?
Omdat uw saldo mogelijk is veranderd van 31 december tot de datum waarop u de leeftijd van 70 bereikt. 5, als u dat saldo gebruikt, kan dit resulteren in een onnauwkeurige berekening. Om veilig te spelen, moet u uw vereiste minimale distributie (RMD) berekenen op basis van uw accountsaldo op 31 december van het voorgaande jaar.