Omdat uw saldo mogelijk is veranderd van 31 december tot de datum waarop u de leeftijd van 70 bereikt. 5, kan het gebruik van dat saldo resulteren in een onnauwkeurige berekening. Om veilig te spelen, moet u uw vereiste minimale distributie (RMD) berekenen op basis van uw accountsaldo op 31 december van het voorgaande jaar. Als u bijvoorbeeld uw RMD voor 2006 berekent, wilt u de marktwaarde gebruiken op 31 december 2005.
Laten we nu aannemen dat uw RMD voor het jaar $ 10.000 is. U RMD zal tevreden zijn zolang terwijl je $ 10.000 voor de deadline ophaalt. Als u tijdens het jaar $ 12.000 opneemt, kan de extra $ 2, 000 niet worden gebruikt in de richting van de RMD van het volgende jaar, omdat alleen bedragen die gedurende het jaar zijn ingetrokken, voor uw jaar op uw RMD kunnen worden geteld.
Als je de leeftijd van 70 bereikt. 5 dit jaar heb je tot 1 april van volgend jaar om je RMD voor dit jaar te verdelen. Elk bedrag dat u in volgend jaar boven de RMD van dit jaar zou opnemen, kan worden geteld in de RMD van volgend jaar.
Laten we een voorbeeld bekijken:
Stel dat u de leeftijd van 70 jaar bereikt. 5 dit jaar, waardoor de RMD van dit jaar uw eerste is. Elk bedrag dat u dit jaar opneemt, is alleen van toepassing op dit jaar. Maar neem aan dat u dit jaar $ 8.000 en $ 4.000 in januari van volgend jaar ophaalt. Omdat $ 2, 000 van wat je volgend jaar opslokt meer is dan de RMD van dit jaar, kan dat bedrag worden geteld in de RMD van volgend jaar, omdat het volgend jaar wordt ingetrokken.
Evenzo, als u $ 12.000 in januari van volgend jaar opneemt, kan de extra $ 2.000 worden gebruikt in de richting van de RMD van volgend jaar, omdat deze in volgend jaar wordt ingetrokken.
Lees voor meer informatie RMD-valkuilen vermijden en Strategische manieren om uw RMD te distribueren.
Vraag beantwoord door Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Ik ben 52 jaar oud en wens een opname te maken van mijn 401 (k) -plan. Is er een manier om te voorkomen dat ik extra belasting moet betalen op grond van ontbering - e. g. werkloosheid?
De meeste uitkeringen van gekwalificeerde pensioenplannen die u vóór uw 59-jarige leeftijd bent gedaan5, zijn onderworpen aan een extra belasting van 10%. De IRS kan onder bepaalde omstandigheden van deze belasting afzien; er is echter geen brede definitie van "ontberingen" met het oog op vrijstelling van de boete van 10%.
Ik ben een 80-jarige en maak steeds vaker een minimumuitkering (RMD). Ik ben van plan mijn IRA om te zetten naar een Roth IRA en de belastingen te betalen voor de totale RMD. Kan ik het Roth-jaar na de conversie geld opnemen van de Roth? I understa
Allereerst enige achtergrondinformatie: de fiscale behandeling van een Roth IRA-distributie hangt af van de vraag of de verdeling al dan niet gekwalificeerd is. Gekwalificeerde uitkeringen van Roth IRA's zijn belasting- en boetevrij, maar niet-gekwalificeerde uitkeringen kunnen worden onderworpen aan belasting en een boete voor vroegtijdige distributie.
Mijn bewijs van aanbetaling (CD ) is net volwassen geworden en ik ben van plan er $ 10.000 mee te storten op mijn huidige Roth IRA-account. De persoon die mijn belastingen betaalt, kan me niet vertellen waarom ik zo'n grote bijdrage kan leveren, behalve mijn lage inkomen - ik ben een gehandicapte veteraan op
Je normale Roth IRA-bijdrage kan niet hoger zijn dan $ 4, 000 jaarlijks. Als u op 31 december 2005 ten minste 50 jaar oud bent, kunt u een extra $ 500 bijdragen, waardoor uw jaarlijkse premiegrens op $ 4, 500 komt. Als uw inkomsten voor het jaar minder dan $ 4 000 bedragen, kan uw bijdrage echter niet hoger zijn dan je inkomen.