Persoonlijke pensioenregelingen (PPS), ook wel persoonlijke pensioenregelingen genoemd, zijn U. K. fiscaal geprivilegieerde individuele beleggingsvehikels. Het belangrijkste doel van deze plannen is om te sparen voor pensionering, maar sommige plannen bieden ook overlijdensuitkeringen aan de aangewezen begunstigden van de overledene.

Wat is een persoonlijk pensioenstelsel en hoe werkt het?

Een PPS is een particuliere toegezegde bijdrageregeling die voor de belegger wordt beheerd door een verzekeringsmaatschappij of beleggingsonderneming. De belegger die het plan opstelt, kiest de aanbieder en die aanbieder belegt het ingelegde geld en verstrekt een verzamelde som geld op het moment dat de belegger met pensioen gaat. Op het moment van pensionering kan de belegger dit geld gebruiken om een ​​lijfrente te kopen of het geld eenvoudig in een bank storten en beginnen met het ophalen van het geld om te overleven tot de dood. Elke persoon die als zelfstandige werkt, kan een PPS starten. Ook mag elke medewerker die voor een bedrijf werkt maar niet aan een door de werkgever gesponsord plan kan deelnemen, een PPS starten. In sommige gevallen kan een werknemer in een door het bedrijf gesponsord plan dat ook elders inkomen verdient, mogelijk een PPS starten.

AD:

Een persoon met een PPS kan het laagste bedrag van 100% van zijn of haar jaarlijkse inkomsten of de huidige uitkering bijdragen. Vanaf 2016 is de jaarlijkse uitkering 40, 000 pond. Als iemand bijvoorbeeld 60.000 pond verdient, mag hij of zij 40.000 pond in een PPS investeren. Aan de andere kant, als het individu slechts 30.000 pond verdient, kan hij of zij de volledige 30.000 pond in een PPS investeren. De jaarlijkse vergoeding verandert elk jaar, dus het is raadzaam om het bedrag te bevestigen bij een U.K.-gebaseerde belastingprofessional om te bepalen wat legaal is. De uiteindelijke forfaitaire bedragbetaling van de PPS hangt af van hoeveel er elk jaar wordt bijgedragen, hoe lang het plan van kracht is, beveiligingsselectie, assetallocatie en marktprestaties. Hoewel het account elk jaar in waarde moet stijgen, is er geen garantie dat dit zal gebeuren.

AD:

Persoonlijke pensioenregeling Investeringskeuzes

Op werkgevers gebaseerde pensioenregelingen bieden de individuele persoon geen keuze om te investeren. Dit is niet waar met een PPS. Een individu dat in een PPS investeert, heeft een zekere keuzeflexibiliteit voor het investeren van bijdragen. De plannen bieden doorgaans contant geld, bedrijfsobligatiefondsen, aandelenfondsen en internationale investeringen. Hoewel er meestal een standaard beleggingskeuze is, hebben PPS-beleggers meer controle over hun assetallocatie en kunnen ze hun PPS-portefeuille aanpassen op basis van hun risicotolerantie en tijdshorizon, wat belangrijk is bij de algemene pensioenplanning.

AD:

Andere voordelen van een persoonlijke pensioenregeling

Naast het primaire voordeel van het mogelijk maken van personen om met pensioen te gaan op manieren die zij anders niet zouden kunnen hebben en waardoor flexibiliteit van investeringskeuzes mogelijk wordt, hebben PPS's een paar andere belangrijke en nuttige voordelen, zoals de mogelijkheid om een ​​belastingvrij bedrag van het plan te nemen bij pensionering.Hoewel het grootste deel van het plan belast wordt aan het inkomenstarief van de persoon, heeft een belegger in een PPS de mogelijkheid om tot 25% van zijn of haar spaargeld als een belastingvrije som op te nemen. Terwijl dit het bedrag van het pensioeninkomen van de individuele persoon terugbrengt tot 75% van zijn of haar PPS-besparingen, kan de rest worden gebruikt om schulden te schrappen, zoals een hypotheek. Een belegger zou rechtstreeks met een financieel adviseur moeten samenwerken om het meest voordelige deel van de belastbare en niet-belastbare vaste PPS-bedragen te bepalen.

Een ander groot voordeel van een PPS is een overlijdensuitkering. Als de eigenaar van de PPS overlijdt voor zijn pensionering, kan een forfaitaire betaling van het saldo worden gedaan aan een echtgenoot of een andere aangewezen begunstigde. In die zin is een PPS vergelijkbaar met een zelfverdiende levensverzekeringspolis.