Lijfrenten zijn een steeds populairdere optie geworden voor beleggers die op zoek zijn naar een nestei voor hun pensioen. Een lijfrente is een contract tussen de belegger of de lijfrentetrekker en een verzekeringsmaatschappij. U draagt ​​geld bij aan de lijfrente in ruil voor een gegarandeerde inkomstenstroom later in het leven. De periode waarin u de lijfrente financiert en voordat de uitbetalingen beginnen, wordt de accumulatiefase genoemd. Zodra u betalingen van de lijfrente begint te ontvangen, bevindt u zich in de annuïtaire fase.

Er zijn twee verschillende soorten annuïteiten: vaste annuïteiten en variable annuities. Omdat fixed annuities niet gebonden zijn aan economische indicatoren of marktindices, bieden ze een gegarandeerd rendement ongeacht de schommelingen op de aandelenmarkten. Variabele annuïteiten, die zijn gekoppeld aan beleggingsfondsen en andere marktgerelateerde effecten, bieden vaak een hoger groeipotentieel dan vaste annuïteiten.

Hoe veilig zijn variabele lijfrenten?

Een variabele annuïteit is een belastingafhankelijke pensioenrekening, wat betekent dat u geen belasting hoeft te betalen over fondsinkomsten totdat u begint met het ontvangen van betalingen. Bij een variabele annuïteit betaalt u een eenmalig bedrag en de verzekeraar belegt dat geld namens u om meerwaarden te realiseren. Als u eenmaal met pensioen bent, worden uw lijfrentebedragen bepaald door de prestaties van de onderliggende beleggingen van de lijfrente.

Omdat er een bepaald risico is verbonden aan variable annuities, vrezen veel beleggers dat de beleggingen onveilig zijn. Misschien is dat de reden waarom de verkoop van variable annuities op de teruggang is - in feite daalde de totale omzet naar $ 137. 9 miljard in 2014, een daling van 3. 4% van het vorige jaar, volgens het Verzekerde Pensioneringsinstituut.

Veel verzekeringsmaatschappijen zijn echter in staat geweest variabele annuïteitenrisico's op de aandelenmarkt te beperken door middel van hedging. Er zijn ook veel waarborgen rond variable annuities ingebouwd die deze investeringen reguleren en beschermen. (Lees voor meer informatie over Zijn variable annuities veilig?)

Dit is hoe variabele annuïteiten werken na hun pensioen wanneer de uitbetalingsfase begint.

Vroegtijdige intrekkingsboetes

Als u geld opneemt van een variabele uitgestelde lijfrente voordat u 59½ wordt, moet u mogelijk een boete betalen. Bovendien kan de IRS een federale belastingboete van 10% opleggen voor vroegtijdige opnames. Afhankelijk van uw variable annuity-contract, kunt u mogelijk een bepaald bedrag opnemen tijdens de opbouwfase zonder een door de verzekeringsmaatschappij opgelegde boete te betalen. Als u meer dan dat aangegeven bedrag ophaalt, moet u waarschijnlijk afkoopkosten betalen.

Betalingsbedragen

Nadat u 59½ heeft bereikt en klaar bent om uitkeringen te ontvangen, kunt u ervoor kiezen om inkomensbetalingen te ontvangen (annuitization genoemd), of u kunt een forfaitaire uitbetaling ontvangen of systematische opnames opnemen.

Als u ervoor kiest inkomensbetalingen te ontvangen, is het bedrag van elke betaling afhankelijk van de prestaties van de beleggingen waaraan uw geld is toegewezen. Zodra u betalingen begint te ontvangen, kan het onverdeelde deel van uw investering verder worden samengesteld, uitgestelde belastingen.

Sommige variable annuities bevatten een voorziening waarbij de verzekeringsmaatschappij de teruggave van een bedrag garandeert, ongeacht de werkelijke prestaties van de onderliggende beleggingen. Er is echter meestal een extra vergoeding voor deze voordelen.

Gegarandeerd overlijdensuitkering

Variabele annuïteiten bevatten meestal een gegarandeerde overlijdensuitkering. Dit betekent dat als u overlijdt voordat u betalingen van uw lijfrente begint te ontvangen, uw benoemde begunstigde een uitkering bij overlijden ontvangt die gegarandeerd gelijk is aan het bedrag dat u hebt geïnvesteerd of de waarde van het contract op de meest recente polisafspraak - wat het hoogste is.

Begindatum van lijfrente

Wanneer u zich aanmeldt voor een variabele annuïteit, kiest u een begindatum van de lijfrente, de datum waarop u inkomstenuitbetalingen ontvangt. Het is belangrijk op te merken dat veel verzekeraars een limiet stellen aan de leeftijd waarop u moet beginnen met het ontvangen van uitbetalingen, meestal tussen 85 en 95 jaar, afhankelijk van uw contract.

Op deze leeftijd moet u een betalingsoptie selecteren, die ook wel 'geforceerde annuïteit' wordt genoemd. "Afhankelijk van uw contract kan gedwongen annuiting resulteren in de annulering van de overlijdensuitkering op uw polis.

Factoren in belastingen

Omdat dit type lijfrente een belastingafhankelijke rekening is, hoeft u geen belasting over het geld te betalen totdat u begint met het ontvangen van betalingen. Met andere woorden, uw bijdragen en inkomsten in een variabele annuïteit kunnen belastingvrij worden totdat u klaar bent om in te spelen op de fondsen.

Zodra u betalingen van de lijfrente begint te ontvangen, moet u belasting over dat inkomen betalen. Omdat u waarschijnlijk na uw pensionering in een lagere belastingschijf zult vallen, betaalt u waarschijnlijk aanzienlijk lagere belastingen op de betalingen dan wanneer u de inkomsten had verdiend toen u deze verdiende. Uiteindelijk levert dit u een nog hoger rendement na belastingen op uw investering op.

De bottom line

Als u uw bijdragen aan uw 401 (k) en IRA's maximaal hebt uitgespeeld, kan een variabele annuïteit een uitstekende aanvulling op uw pensioensparen zijn. De manier waarop uw variabele annuïteit werkt na uw pensionering kan sterk variëren, afhankelijk van uw contract en de onderliggende beleggingen. Voordat u ervoor kiest om te beleggen in - of geld op te nemen van - een variabele annuïteit, praat dan met een financieel adviseur of een belastingprofessional.

Zie Inleiding tot lijfrentes voor meer informatie: Variabele annuïteiten, variabele annuïteiten: een goede pensioenbelegging? en Het hele verhaal over variable annuities krijgen.