Voel u niet al te slecht. We maken allemaal fouten. Het goede nieuws is dat je misschien wat tijd hebt om de juiste correcties aan te brengen.
De IRS biedt u een automatische verlenging van zes maanden om overtollige bijdragen te corrigeren als u uw federale belastingaangifte vóór de deadline van 15 april indient. Dit betekent dat uw echtgenoot tot medio oktober kan hebben om de extra bijdrage te corrigeren. Mocht de extra bijdrage na deze deadline in de Roth IRA blijven, dan is uw echtgenoot de IRS een boete van 6% verschuldigd op de extra bijdrage. Deze 6% wordt beoordeeld voor elk jaar dat het overschot in de IRA blijft.
Om een eigen bijdrage van Roth IRA te corrigeren, moet de extra bijdrage van de Roth IRA worden verwijderd, samen met eventuele inkomsten (of minus eventuele verliezen). De IRA-bewaarder kan van uw echtgenoot eisen dat hij een aanvraag voor een distributieverzoek invult (of een verzoek om te veel geld terugstuurt). Sommige custodians helpen u bij het berekenen van eventuele inkomsten uit de extra bijdrage. Als dit de enige bijdrage aan het account is, is het berekenen van de inkomsten eenvoudig. Over het algemeen worden de inkomsten bepaald door het bedrag (van het huidige saldo) af te trekken van het bedrag dat is bijgedragen.
De surpluscorrectie wordt aan uw echtgenoot en de IRS op formulier 1099-R gerapporteerd. Als de extra bijdrage in het lopende jaar wordt gecorrigeerd, wordt de 1099-R de volgende januari naar uw echtgenoot verzonden. Geen zorgen. De IRS vereist niet dat u formulier 1099-R bij uw belastingaangifte voegt, tenzij u federale belastingen hebt ingehouden voor de distributie (s) die worden gerapporteerd. Alle inkomsten zijn belastbaar in het lopende jaar (het jaar waarvoor de premie is betaald), wat betekent dat als u uw federale belastingaangifte al heeft ingediend, u mogelijk een gewijzigd rendement moet indienen om eventuele inkomsten op te nemen. Dit wordt aangegeven met een "P" in
van formulier 1099-R.
Misschien wilt u contact opnemen met uw belastingadviseur om ervoor te zorgen dat aan alle vereisten wordt voldaan.
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby. (Contact opnemen met Denise)
, Als ik volgens mijn echtscheidingsvonnis recht heb op een percentage van de IRA van mijn ex-echtgenoot, hoe kan ik de activa ontvangen die te wijten zijn aan me in mijn eigen IRA zonder te worden belast? Wordt hij belast als hij de overdracht doet? Zal het geld dat hij eventueel moet betalen in de belasting
Om uw deel van de IRA-activa aan u over te dragen (dwz op uw naam), dan moet u contact opnemen met de IRA-bewaarder / trustee van uw man en hen voorzien van een kopie van het echtscheidingsdecreet. Vergeet de custodian niet te vragen naar andere documentatievereisten.
Mijn oom stierf onlangs. Hij bestempelde mijn moeder en vader als zijn begunstigden in 1997, na zijn scheiding, en maakte geen wijzigingen nadat hij in 2000 hertrouwde. De huidige echtgenoot van mijn oom vecht nu voor geld van het plan. Heeft zij een poot t
Het hangt ervan af. Als de pensioenregeling een gekwalificeerd plan is, verwijst de planbeheerder naar het planningsdocument om te bepalen wie de aangewezen begunstigde is. Het plandocument legt de regels uit waaraan het gekwalificeerde plan wordt onderworpen. In het algemeen voorzien gekwalificeerde regelingen erin dat de overlevende echtgenoot van de overledene de begunstigde is, tenzij de overlevende echtgenoot een verklaring van afstand heeft ondertekend die anders toestaat.
Mijn echtgenoot is de primaire begunstigde van mijn IRA. Ik heb ook een voorwaardelijke begunstigde. Kan mijn echtgenoot mijn IRA-activa nog steeds belastingvrij overdragen aan haar eigen IRA?
Een echtgenoot die de enige primaire begunstigde van een IRA is, kan de IRA altijd als zijn of haar eigen behandelen. De voorwaardelijke begunstigde van een IRA wordt nooit in aanmerking genomen, tenzij de primaire begunstigde de IRA-eigenaar overleeft of de primaire begunstigde afstand doet van de activa.