Inhoudsopgave:
- Traditioneel en Roth IRA-premielimieten: ongewijzigd
- Traditionele IRA-inkomensdrempels: ongewijzigd
- Roth IRA Inkomensdrempels: Verhoogd
- Inkomensgrenzen voor echtgenoten: Verhoogd
- Inkomensdrempel voor spaarderskrediet: toegenomen
- SEP- en EENVOUDIGE IRA's: ongewijzigd
- Pensioenregelingen op de werkplek
De afgelopen jaren hebben consumenten geprofiteerd van de lage inflatie, maar het heeft niet veel goeds gedaan voor pensioenspaarders die proberen meer geld opzij te zetten in hun pensioenrekeningen. Voor het derde jaar op rij is het inflatiepercentage niet hoog genoeg om eventuele stijgingen van de premiegrenswaarden voor het pensioenplan te activeren. Alle premiegrenswaarden blijven hetzelfde voor 2016, maar de Internal Revenue Service (IRS) verhoogde een aantal van de inkomensdrempels voor subsidiabiliteit.
Traditioneel en Roth IRA-premielimieten: ongewijzigd
De maximale IRA-premiegrenzen voor zowel traditionele individuele pensioenrekeningen (IRA's) als Roth IRA's zijn in 2016 vastgelopen op $ 5, 500. De inhaalslag bijdrage is ook onveranderd op $ 1, 000 voor personen van 50 jaar en ouder.
Traditionele IRA-inkomensdrempels: ongewijzigd
De inkomensgrens voor aftrek van IRA-bijdragen is ook ongewijzigd. Als u een pensioenregistratie op uw werkplek hebt, kunt u een belastingaftrek voor een IRA-bijdrage claimen als uw inkomen niet hoger is dan de gespecificeerde jaarlimieten. Voor 2016 wordt de IRA-belastingaftrek geleidelijk afgeschaft voor personen en gezinshoofden met een aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) tussen $ 61, 000 en $ 71.000. Voor gehuwde paren begint de geleidelijke eliminatie bij $ 98.000 en op $ 118, 000.
Roth IRA Inkomensdrempels: Verhoogd
De inkomensgrens voor toegestane Roth IRA-bijdragen steeg met $ 1, 000 in 2016. Als u het dossier indient als single of als het hoofd van een huishouden, kan uw MAGI variëren tussen $ 117, 000 en $ 132, 000 en je komt nog steeds in aanmerking om een Roth IRA-bijdrage te doen. Het bedrag van de toegestane bijdragen begint af te nemen op $ 117.000 en wordt volledig geweigerd na $ 132.000. Het MAGI-bereik van gehuwde paren is $ 184.000 tot $ 194.000.
Er zijn nog steeds manieren om de bijdrage van de Roth IRA-bijdrage te beperken. Als u een bijdrage levert aan een niet-aftrekbare IRA, kunt u deze omzetten naar een Roth IRA. Hetzelfde geldt voor niet-aftrekbare bijdragen aan een 401 (k) -plan. Elke strategie met belastingimplicaties moet worden beoordeeld door een gekwalificeerde belastingprofessional.
Inkomensgrenzen voor echtgenoten: Verhoogd
Als u geen pensioenregistratie op uw werkplek hebt en u bent getrouwd met iemand die wel werkt, kunt u de volledige aftrek voor een IRA-bijdrage vragen als MAGI van u en uw partner niet $ 184, 000 overschrijden. De belastingaftrek wordt geleidelijk afgeschaft voor inkomens tussen $ 184, 000 en $ 194.000.
Inkomensdrempel voor spaarderskrediet: toegenomen
Veel mensen met lage tot matige inkomens weten niet eens van deze belasting credit. Een belastingvermindering voor spaarders is beschikbaar voor particulieren en hoofd van huishoudens die tot $ 30, 700 (in 2015 van $ 30, 500) verdienen, en getrouwde stellen die tot $ 61, 500 verdienen (van $ 61.000 in 2015).Als u bijdraagt aan uw IRA, 401 (k) of een andere gekwalificeerde pensioenrekening, kunt u een tegoed verdienen van 10%, 20% of 50% van maximaal $ 2, 000 van uw bijdrage. Hogere kredieten worden gegeven voor hogere inkomens. Een krediet wordt toegepast als een dollar-voor-dollar reductie van de belastingen die u verschuldigd bent. Een echtpaar met een AGI van $ 61, 500 kan maar liefst $ 2,000 besparen op hun belastingaanslag voor het bijdragen van $ 2,000 aan elk van hun IRA's.
SEP- en EENVOUDIGE IRA's: ongewijzigd
De premiegrens voor SEP IRA's en solo 401 (k) -plannen blijft voor 2016 op 53.000 USD. Hetzelfde geldt voor SIMPLE-plannen, die ongewijzigd zijn op $ 12.500. de bijdrage is onveranderd gebleven op $ 3, 000.
Pensioenregelingen op de werkplek
De premielimieten voor alle werkplekpensioenregelingen, inclusief 401 (k) -plannen, 403 (b) -plannen, 457 uitgestelde beloningsregelingen, toegezegd-pensioenregelingen en Overheidsregelingen voor spaarplannen blijven allemaal ongewijzigd in 2016.
Zolang de inflatie gemeten door de consumentenprijsindex laag blijft, verwacht u voor 2017 hetzelfde.
Kan een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP) IRA worden omgezet in een Roth IRA op dezelfde manier als een traditionele IRA?
Ja. Een SEP IRA kan worden omgezet in een Roth IRA. Zoals u wellicht weet, is een SEP IRA slechts een traditionele IRA die SEP-bijdragen voor werkgevers ontvangt. Zodra de SEP-bijdragen op de rekening zijn bijgeschreven, nemen ze onmiddellijk de identiteit van normale traditionele IRA-activa over en zijn ze onderworpen aan dezelfde regels. Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby (Contact Denise)
Ik ben een leraar in een openbaar schoolsysteem en ik don ' Het heeft op dit moment een 403 (b) -plan, maar ik heb wel wat geld in een Roth IRA en ook een zelf-gerichte IRA. Kan ik mijn IRA-fondsen in een nieuw geopend 403 (b) -plan rouleren, aangezien ik momenteel in dienst ben bij de school sy
Als u een 403 (b) -rekening opmaakt onder het 403 (b) -plan van de school, mag de traditionele IRA-activa naar de 403 (b) -rekening rollen. Zoals u wellicht weet, kan de rollover van de Traditionele IRA naar de 403 (b) geen bedragen of bedragen na belasting bevatten die de vereiste minimale uitkeringen vertegenwoordigen.
Ik ben 59 (niet 59.5) en mijn man is 65. We hebben meer dan twee jaar deelgenomen aan een EENVOUDIGE IRA met ons bedrijf. Kunnen we de EENVOUDIGE IRA omzetten naar een Roth IRA? Als we kunnen converteren, moeten we belasting betalen over het EENVOUDIGE IRA-geld dat in de Roth is geplaatst? Zijn t
Tijdens de eerste twee jaar na de oprichting van een EENVOUDIGE IRA, mogen activa die worden gehouden in de EENVOUDIGE IRA niet worden overgedragen of worden overgedragen naar een andere pensioenregeling. Aangezien u aan de eis van twee jaar hebt voldaan, kunnen uw SIMPLE IRA-activa worden geconverteerd naar een Roth IRA.